●篇國際貿易融資業務概
章國際貿易融資業務概述/3
節 國際貿易融資業務概述/3
一、國際貿易融資的含義/3
二、國際貿易融資的演進/3
三、國際貿易融資的特點/6
四、商業銀行開展國際貿易融資業務的重要意義/7
第二節 進出口貿易基本流程/9
一、交易準備階段/9
二、交易洽談階段/9
三、簽訂合同階段/9
四、履行合同階段/10
五、單證的留底和保管/14
第二章 貿易術語/16
節 貿易術語綜述/16
一、進出口商品的價格概述/16
二、貿易術語概況/16
三、Incoterms的使用範圍/18
四、Incoterms的結構/18
五、Incoterms2010新特性概覽/18
第二節 十一種貿易術語/19
一、EXW術語/19
二、FCA術語/21
三、FAS術語/22
四、FOB術語/23
五、CFR術語/24
六、CPT術語/26
七、CIF術語/27
八、CIP術語/29
九、DAP術語/30
十、DAT術語/31
十一、DDP術語/32
第三節 常用貿易術語之間的價格換算/33
一、淨價之間的換算/33
二、淨價與含傭金價之間的換算/34
第二篇進口項下傳統貿易融資業務
第三章 進口開證/39
節 授信開證/39
一、進口開證及授信開證的概念/39
二、進口授信開證的種類/41
三、授信開證的流程/41
四、授信開證業務對銀企雙方的好處/45
第二節 授信開證的風險防範/46
一、銀行辦理授信開證所面臨的風險/46
二、銀行針對授信開證的風險應采取的防範措施/49
三、案例精解/51
第四章 進口押彙/54
節 進口信用證押彙業務/54
一、進口信用證押彙業務概述/54
二、采用信托收據方式的進口信用證押彙的操作流程/56
三、進口信用證押彙業務的特點/59
四、進口信用證押彙的風險控制/61
第二節 托收項下的進口押彙及彙款項下的進口押彙/62
一、托收及彙款項下進口押彙業務定義/62
二、進口代收押彙和進口T/T押彙的操作流程/62
三、進口代收押彙和進口T/T押彙的風險控制/64
四、實訓精解/67
第三節 信托收據在進口押彙中的應用及在我國業務實踐中引發的法律問題/68
第五章 提貨擔保/72
一、提貨擔保的概念和作用/72
二、提貨擔保的操作流程/72
三、提貨擔保業務的特點/74
四、提貨擔保的風險控制/75
五、案例精解/76
第六章 假遠期信用證/80
一、假遠期信用證的概念、特點及作用/80
二、有償付行(或代付行) 的假遠期信用證操作流程/82
三、假遠期信用證中的常用功能條款/83
四、假遠期信用證的風險控制/84
五、案例精解/85
第七章 進口海外代付/91
一、進口海外代付的概念/91
二、進口海外代付的作用/91
三、進口海外代付的基本流程/92
四、海外代付業務的風險控制/103
五、案例精解/104
第三篇 出口項下傳統貿易融資業務
第八章 打包貸款/109
節 打包貸款業務概述/109
一、打包貸款業務概覽/109
二、打包貸款業務的特點/110
三、打包貸款業務的作用/111
四、打包貸款的操作流程/111
五、出口商申請辦理打包貸款，一般應具備的條件/112
六、企業辦理打包貸款時應向銀行提交的資料/113
第二節 打包貸款業務的風險管理/115
一、打包貸款業務的風險分析/115
二、打包貸款的風險防範措施/117
第三節 信用證軟條款風險控制/118
一、信用證的“軟條款”概述/118
二、UCP600對信用證軟條款的影響/119
三、信用證軟條款的主要類型/120
第九章 出口押彙/128
節 出口押彙業務概述/128
一、出口押彙的概念和種類/128
二、出口押彙業務的特點/130
三、敘做出口押彙業務的好處和條件/130
四、出口信用證項下押彙業務的操作流程/131
第二節 出口托收項下押彙/135
一、出口托收押彙的概念及作用/135
二、出口托收押彙的業務流程/136
三、出口托收項下押彙的種類/137
四、出口托收項下押彙與出口信用證項下押彙的異同/138
第三節 出口押彙業務的風險管理/139
一、出口押彙業務的風險點和控制措施/139
二、商業銀行應對風險的具體防範措施/143
三、案例精解：倒簽提單欺詐案/144
第四節 出口信用證項下貼現/145
一、出口信用證項下貼現業務概述/145
二、出口信用證貼現業務的特點/145
三、出口信用證貼現的業務流程/146
四、企業辦理出口信用證項下貼現時, 應向銀行提交的資料/148
五、出口信用證項下貼現與押彙的異同/148
六、辦理出口信用證項下貼現業務風險控制/149
第十章 出口發票貼現/150
節 出口商業發票貼現業務概述/150
一、出口商業發票貼現業務一般概述/150
二、出口發票貼現的法律問題/151
三、出口發票貼現業務的條件/151
四、出口發票貼現業務的利弊/152
五、操作流程和圖示/152
六、風險點和風險控制/154
七、出口發票貼現與信保押彙以及國際保理的比較/156
八、案例精解/156
第二節 出口發票貼現業務中出口企業財務分析/158
一、企業財務報表項目分析/159
二、企業的財務比率分析/172
第十一章 出口退稅賬戶托管貸款/184
節 出口退稅賬戶托管貸款概述/184
一、出口退稅賬戶托管貸款業務概述/184
二、出口退稅賬戶托管貸款業務背景/184
三、出口退稅賬戶托管貸款業務的利息計算/185
四、出口退稅賬戶質押貸款的流程/186
五、出口退稅賬戶托管貸款的風險及防範/187
六、案例精解/189
第二節 出口退稅及管理/191
一、出口退稅概述/191
二、出口退稅的一般流程/191
三、出口退稅所需的相關單證/192
第三篇結構性貿易融資業務
第十二章 出口信貸/197
節 出口信貸的概念和作用/197
一、出口信貸的基本概念/197
二、出口信貸的作用與弊端/199
三、出口信貸條件及出口信用機構/199
第二節 出口買方信貸/201
一、出口買方信貸的概念/201
二、出口買方信貸的使用原因/203
三、出口買方信貸的基本條款/203
四、出口買方信貸的貸款原則/204
五、買方信貸的程序/205
六、出口買方信貸實務操作/205
七、案例精解/208
第三節 出口賣方信貸/210
一、出口賣方信貸的概念/210
二、出口賣方信貸業務的特點/210
三、我國出口賣方信貸業務的適用對像及基本條件/210
四、我國出口賣方信貸業務的種類/211
五、出口賣方信貸業務的流程/213
六、出口賣方信貸實務操作程序/215
七、案例精解/216
八、實訓精解/219
第十三章 國際保理/222
節搖 國際保理概述/222
一、保理的起源/222
二、國際保理的概念/222
第二節 保理業務的種類及其運作/225
一、國際保理的種類/225
二、國際保理的運作機制/229
三、國際保理的敘做條件、費用構成和好處/233
第三節 國際性的保理組織簡介/235
一、國際性的保理組織簡介/235
二、國際保理主要通用報文格式(EDI Message) 功能/237
三、FCI 報價結構/238
四、國際保理的收費構成/238
第四節 國際保理業務的操作/240
一、國際單保理操作流程/240
二、國際雙保理的操作流程/242
第五節 國際保理業務通用規則(GRIF) 概述/254
一、國際保理業務通用規則近年來變化/254
二、重要條款介紹/255
第六節 國際保理實務/258
一、出口保付代理業務項下的外彙管理規定/258
二、國際保理業務的風險管理/259
三、保理業務與其他貿易融資產品的比較/261
四、案例精解/262
第十四章 福費廷/266
節 福費廷業務概述/266
一、福費廷的定義/266
二、業務的起源與發展/266
三、福費廷業務的特點/267
四、我國福費廷業務的現狀/268
五、福費廷業務中各當事人及其利弊分析/268
第二節 福費廷業務中的基本概念/270
一、選擇期(OptionPeriod) /270
二、承擔期(Commitment Period) /270
三、寬限日(Grace Day) /271
四、福費廷業務的定價/271
第三節 福費廷票據擔保及融資/274
第四節 福費廷業務的基本流程/276
一、辦理福費廷業務的三個主要階段/276
二、信用證項下福費廷業務操作流程/281
三、涉及第三者擔保的福費廷業務操作流程/283
四、不涉及第三者擔保的福費廷業務/284
第五節 福費廷業務二級市場的運作/286
一、公開轉讓(OpenAssignment) /286
二、風險參與/289
第六節 福費廷與其他融資方式比較/298
一、與商業貸款比較/298
二、與出口信貸比較/298
三、與保理業務(Factoring) 比較/298
四、與出口信用保險比較/299
五、與出口押彙比較/299
六、與票據貼現業務相比較/300
七、案例精解/300
第十五章 出口信用保險融資業務/310
節 出口信用保險概況/310
一、出口信用保險概述/310
二、出口信用保險的作用/311
三、各國出口信用保險機構簡介/312
四、費率釐定/314
五、信用限額申請/314
六、出運申報/319
第二節 出口信用保險公司險種/319
一、短期出口信用保險/319
二、中長期出口信用保險/321
第三節 出口信用保險項下貿易險融資業務/325
一、短期出口信用保險貿易融資業務概述/325
二、短期出口信用保險融資業務對於出口商和銀行的利弊分析/326
三、短期出口信用保險項下融資業務的流程/327
四、出口信用保險項下貿易融資的主要種類/329
第四節 出口信用保險項下項目險融資業務/332
一、出口賣方信貸保險項下融資/333
二、出口買方信貸保險項下融資/333
三、投資保險項下融資/334
第五節 出口信用保險融資業務的風險管理/334
一、出口信用保險項下融資的風險點/335
二、防範出口信用保險融資業務風險的手段/336
三、案例精解/338
第十六章 備用信用證/340
節 備用信用證概述及業務流程/340
一、備用信用證概述/340
二、備用信用證的業務流程/341
第二節 備用信用證的種類/342
第三節 備用信用證業務的國際慣例/349
一、《國際備用信用證慣例》 及其主要內容/349
二、備用信用證的單據/349
三、備用信用證的時限/353
四、備用信用證的自動修改條款/353
五、備用信用證的到期日不營業/353
第四節 備用信用證、跟單信用證與銀行保函的關繫/354
一、備用信用證與跟單信用證的關繫/354
二、備用信用證與銀行保函的關繫/354
三、銀行保函與跟單信用證的關繫/355
第五節 備用信用證在實務中的運用/356
一、“內保外貸型冶融資備用信用證/356
二、“外保內貸型冶融資備用信用證/359
第十七章 銀行保函/366
節 銀行保函的特點和作用/366
一、銀行保函業務的特點/366
二、銀行保函的作用/367
第二節 銀行保函的當事人及其權責關繫、保函的內容/368
一、銀行保函的當事人/368
二、銀行保函當事人之間的權責關繫/369
三、銀行保函的基本業務流程/369
四、銀行保函的內容/369
第三節 銀行保函的種類/370
一、出口類保函/371
二、進口類保函/378
三、對銷貿易類保函/381
四、其他類保函/383
第四節 見索即付保函介紹/387
一、見索即付保函的概念/387
二、見索即付保函的結構/388
三、見索即付保函的主要單據/389
四、見索即付保函的基本特征/390
第五節 銀行保函與跟單信用證比較/391
第六節 URDG758標準保函和反擔保函模板/392
第七節 保函在實務中的運用/399
一、企業在開立保函過程中應注意的問題/399
二、銀行在開立保函過程中應注意的問題/400
三、案例精解/402
第十八章 見索即付保函統一規則指南/414
節 見索即付保函統一規則指南概述/414
一、見索即付保函統一規則指南評述/414
二、草擬一份URDG保函/414
第二節 開立保函及提交單據/415
一、保函或反擔保函的開立/415
二、非單據化條款(Non-documentary conditions) /416
三、保函的增減額條款/417
第三節 保函的交單/419
保函的交單/419
第四節 保函的付款/421
一、保函索賠概述/421
二、反擔保函項下的索賠/422
三、索賠的日期/422
四、索賠通知/422
五、部分索賠和多次索賠/423
六、不延即付/423
第五節 不可抗力/431
一、UCP、ISP和URDG關於不可抗力的規定/431
二、不可抗力的定義/432
三、保函項下的不可抗力/433
第十九章 國際銀團貸款/438
節 銀團貸款概述/438
一、國際銀團貸款定義/438
二、銀團貸款的種類/439
三、國際銀團貸款的特點/439
四、銀團內部分工/441
五、銀團貸款各當事人之間的法律關繫/443
第二節 銀團貸款的程序/444
一、銀團貸款業務操作流程/444
二、銀團貸款實務操作/446
第三節 銀團貸款的利息與費用/454
一、利息/454
二、貸款期限(Periodof Loan) /456
三、費用/457
四、銀團貸款的分銷(Distribution) /458
五、銀團貸款的額度分配/459
第四節 國際銀團貸款的一些法律事項/459
一、約定事項/459
二、違約事件/460
三、稅務條款/461
四、案例精解/461
參考文獻/464
內容簡介
本書以闡述靠前貿易融資的產生、發展及貿易術語為基礎，以介紹進出口項下傳統的貿易融資業務為主要內容，以解析結構性貿易融資為重點，介紹靠前貿易融資中的打包貸款、進出口押彙、出口發票貼現、提貨擔保、進口代付等傳統貿易融資產品，以及靠前保理、福費廷、銀行保函、出口信保融資、靠前銀團貸款等結構性貿易融資產品，還介紹了靠前貿易融資風險控制的運作流程，既有必要的原理，更突出實用性和可操作性。第二版與版相比，加入了與CSDG、CITF考試相關的近期新內容。根據英文版教材新添“”見索即付保函統一規則指南“”一章，以滿足讀者的學習需要。
作為國際結算領域最具權威性的經典教材《國際結算》 (蘇宗祥、 徐捷著) 之姐妹篇, 本書自2013年問世以來, 一直深受廣大讀者喜愛, 被列為國際貿易融資領域專業暢銷書之首。2016年又被中國國際貿易促進委員會(中國國際商會培訓中心) 推薦為保函和備用證專家(CSDG) 及國際貿易金融專家(CITF) 認證考試的唯一指定國內參考用書。未來五年將是銀行轉型發展的戰略機遇期, 國際化是我國銀行業面臨的一個重大的機遇和轉型。 由於國際貿易融資流動性好, 自償性強, 資本占用非常少, 受到各家商業銀行的青睞, 並已成為“兵家必爭”的重點業務。 商業銀行要在資本約束背景下發展業務創造利潤, 就需要抓住“十三五”國際化發展的黃金期, 大力發展貿易金融業務。貿易金融業務的發達程度與否, 已被視為銀行國際化的重要標志。近年來, 隨著“一帶一路”建設以及人民幣國際化等國家戰略的持續深入推進, 將為貿易金......
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