●目 錄 Chapter 01 養成良好的制表習慣 1.1 你的表格規範嗎....................................... 2 1 報表中存在格................................ 2 格中存在復合數據................................ 4 3 表格數據殘缺不全........................................5 4 濫用小計和合計........................................... 6 5 使用多重表頭.............................................. 6 1.2 為何你的工作效率難以提高................ 7 1.2.1 錯過了真正好用的功能............................. 7 1.2.2 Excel技能儲備不足................................... 8 1.2.3 缺乏“投機取巧”的意識.......................... 9 1.2.4 不良的操作習慣...................................... 10 Chapter 02 常用的函數有哪些 2.1 邏輯函數................................................... 12 2.1.1 IF函數的應用...........................................12 2.1.2 OR函數的應用.........................................12 2.1.3 AND函數的應用.......................................13 2.2 日期和時間函數..................................... 14 2.2.1 TODAY函數的應用................................. 14 2.2.2 YEAR、MONTH及DAY函數的應用..........15 2.3 數學和三角函數..................................... 16 2.3.1 SUM和SUMIF函數的應用....................... 16 1 SUM函數...................................................16 2 SUMIF函數................................................16 2.3.2 SUMPRODUCT函數的應用..................... 18 2.3.3 ROUND函數的應用................................. 19 2.3.4 MOD函數的應用..................................... 20 2.3.5 INT函數的應用........................................ 22 2.3.6 ABS函數的應用...................................... 22 2.4 查找和引用函數..................................... 23 2.4.1 COLUMN和ROW函數的應用................... 23 2.4.2 LOOKUP函數和VLOOKUP函數的應用.... 24 1 LOOKUP函數............................................ 24 2 VLOOKUP函數......................................... 25 2.4.3 INDEX函數的應用................................... 26 1 數組形式................................................... 26 2 引用形式.................................................... 26 2.4.4 MATCH函數的應用................................. 27 2.5 文本函數................................................... 29 2.5.1 FIND函數的應用..................................... 29 2.5.2 TEXT函數的應用.................................... 29 2.5.3 MID函數的應用....................................... 30 2.5.4 LEFT和RIGHT函數的應用........................31 1 LEFT函數..................................................31 2 RIGHT函數................................................31 2.6 統計函數................................................... 32 2.6.1 COUNTIF函數的應用.............................. 32 2.6.2 SMALL函數的應用.................................. 33 2.7 財務函數................................................... 33 2.7.1 SLN函數的應用....................................... 33 2.7.2 DB和DDB函數的應用.............................. 34 00 Excel財務會計應用寶典 文前_001-010.indd 6 2019/4/9 下午5:20 ·7· 目錄 1 DB函數..................................................... 34 2 DDB函數................................................... 34 2.7.3 SYD函數的應用...................................... 35 Chapter 03 你了解財務工作嗎 3.1 初次接觸費用統計表............................ 38 3.1.1 醫療費用統計表的創建........................... 38 3.1.2 日常費用統計表的創建........................... 41 1 使用內置樣式............................................ 43 2 使用自定義樣式......................................... 44 3 修改樣式.................................................... 45 3.2 輕松創建銀行借款登記卡...................46 3.2.1 銀行借款登記卡的創建........................... 46 3.2.2 內容格式的設置...................................... 46 3.2.格格式的設置.................................. 47 3.2.4 信息內容的輸入......................................48 3.3 不可或缺的差旅費報銷單...................49 3.3.1 差旅費報銷單的創建............................... 49 3.3.2 差旅費報銷單的邊框設置....................... 50 3.3.3 差旅費報銷單的字體格式設置.................51 3.4 收款單和付款單兩種單據................... 53 3.4.1 收款單的創建.......................................... 53 3.4.2 付款單的創建.......................................... 55 3.5 客戶清單一目了然................................. 57 3.6 嘗試制作借款單..................................... 59 Chapter 04 別怕，會計記賬So Easy 4.1 會計科目知多少.....................................64 4.1.1 會計科目是什麼...................................... 64 1 設置會計科目的意義.................................. 64 2 設置會計科目的原則.................................. 64 3 會計科目的分類......................................... 65 4.1.2 制作會計科目表...................................... 65 4.2 填制會計憑證..........................................69 4.2.1 原始憑證的制作...................................... 69 4.2.2 收款憑證的制作...................................... 74 4.2.3 通用記賬憑證的制作............................... 76 4.2.4 記賬憑證的填制......................................80 4.3 教你編制憑證彙總表............................ 83 4.3.1 憑證彙總表的制作.................................. 83 4.3.2 記賬憑證彙總表的填制...........................84 4.4 認識日記賬..............................................86 4.4.1 現金日記賬的創建.................................. 86 4.4.2 銀行存款日記賬的創建...........................88 Chapter 05 進銷存的高效管理 5.1 環節—采購管理....................... 92 5.1.1 采購申請單的填寫.................................. 92 5.1.2 采購記錄單的創建.................................. 94 5.1.3 采購物資的賬務處理............................... 97 1 貨款已付，驗收入庫的賬務處理................ 97 2 貨款未付，驗收入庫的賬務處理................ 99 5.2 第二環節—銷售管理.....................100 00 Excel財務會計應用寶典 文前_001-010.indd 7 2019/4/9 下午5:20 ·8· 目錄 5.2.1 銷售記錄單的編制................................ 100 5.2.2 銷售商品的賬務處理............................. 102 5.2.3 分析銷售數據........................................ 103 5.3 第三環節—庫存管理.....................106 5.3.1 商品代碼表的制作................................ 106 5.3.2 出入庫單據的制作................................ 108 5.3.3 出入庫統計表的編制............................. 109 5.3.4 庫存統計................................................112 5.3.5 控制庫存量........................................... 114 Chapter 06 薪酬核算是怎樣生成的 6.1 員工工資信息表................................... 117 6.1.1 創建員工基本信息表.............................117 6.1.2 創建基本福利表.....................................117 6.1.3 創建員工考勤記錄表............................. 118 6.1.4 創建應扣應繳統計表............................. 120 6.1.5 創建員工個人所得稅計算表................. 122 6.2 月末統計員工薪資...............................124 6.2.1 員工薪資統計表的創建......................... 124 6.2.2 員工薪資統計表的分析......................... 125 1 使用篩選功能分析................................... 126 2 使用列表分析...........................................127 3 使用圖表分析.......................................... 128 6.3 快速創建工資條................................... 132 Chapter 07 你能處理好應收賬款嗎 7.1 應收賬款的統計很簡單..................... 135 7.1.1 應收賬款的賬務處理............................. 135 1 商業.................................................. 136 2 現金.................................................. 136 7.1.2 利用記錄單管理應收賬款..................... 137 7.2 對應收賬款進行分析..........................139 7.2.1 分析逾期應收賬款................................ 139 7.2.2 分析應收賬款的賬齡............................. 142 1 創建應收賬款賬齡表............................... 142 2 創建應收賬款賬齡分析圖........................ 143 7.2.3 壞賬準備的賬務處理............................. 147 1 使用賬齡分析法估計壞賬損失................. 147 2 計提壞賬準備的賬務處理........................ 148 7.3 應付賬款的統計也不難.......................149 7.3.1 使用表格統計應付賬款......................... 149 7.3.2 利用圖表分析應付賬款..........................151 7.3.3 應付賬款的賬務處理............................ 154 Chapter 08 輕松盤點固定資產 8.1 固定資產有哪些................................... 156 8.1.1 編制固定資產列表................................ 156 8.1.2 增減固定資產........................................ 157 1 固定資產的增加....................................... 158 2 固定資產的減少....................................... 158 3 固定資產部門之間的調撥........................ 159 8.2 快速查詢固定資產...............................160 00 Excel財務會計應用寶典 文前_001-010.indd 8 2019/4/9 下午5:20 ·9· 目錄 8.2.1 使用不錯篩選進行查詢......................... 160 8.2.2 使用自定義篩選進行查詢......................161 8.2.3 創建固定資產查詢繫統......................... 162 8.3 掌握固定資產的折舊處理.................164 8.3.1 創建固定資產折舊統計表..................... 164 8.3.2 直線折舊法計提折舊............................. 165 1 計算公式.................................................. 165 2 SLN函數................................................. 165 8.3.3 單倍餘額遞減法計提折舊..................... 166 8.3.4 雙倍餘額遞減法計提折舊..................... 167 1 計算公式.................................................. 168 2 DDB函數................................................. 168 8.3.5 年數總和法計提折舊............................. 168 1 計算公式.................................................. 169 2 SYD函數................................................. 169 8.4 折舊費用分析有妙招.......................... 170 8.4.1 使用數據透視表進行分析..................... 170 8.4.2 使用數據透視圖進行分析..................... 172 Chapter 09 讓你頭疼的月末之戰 9.1 科目彙總表的編制............................... 176 9.1.1 使用分類彙總進行科目彙總.................. 176 9.1.2 使用數據透視表創建多欄式 科目彙總表........................................... 179 9.2 財務總賬表的編制...............................182 9.2.1 編制財務總賬表.................................... 182 9.2.2 為財務總賬表設置背景......................... 183 9.2.3 在財務總賬表中添加批注.....................184 9.3 財務明細賬表的編制..........................186 9.4 賬務處理................................................. 191 9.4.1 對賬.......................................................191 9.4.2 保護賬目............................................... 192 1 公式的審核和保護................................... 192 2 工作表和工作簿的保護............................ 195 Chapter 10 輕松搞定會計報表 10.1 損益表...................................................198 10.1.1 損益表的創建...................................... 198 10.1.2 創建收入與費用統計圖表...................200 10.2 資產負債表..........................................203 10.3 現金流量表..........................................209 10.3.1 編制現金流量表..................................209 1 工作底稿法.............................................. 209 2 T型賬戶法.............................................. 209 10.3.2 分析現金流量趨勢...............................211 1 使用趨勢線性方程進行預測......................211 2 使用圖表進行預測....................................212 Chapter 11 玩轉財務分析 11.1 財務比率分析.....................................216 11.1.1 各類比率指標介紹.............................. 216 1 變現能力比率.......................................... 216 2 資產管理比率.......................................... 216 00 Excel財務會計應用寶典 文前_001-010.indd 9 2019/4/9 下午5:20 ·10· 目錄 3 負債比率...................................................217 4 盈利能力比率.......................................... 218 11.1.2 創建比率分析表.................................. 218 11.1.3 計算比率分析指標.............................. 221 11.2 財務比較分析..................................... 225 11.3 財務趨勢分析..................................... 227 11.4 杜邦分析..............................................229 11.4.1 杜邦分析指標...................................... 229 1 資產淨利率.............................................. 229 2 權益乘數................................................. 229 3 權益淨利率.............................................. 229 11.4.2 杜邦模型............................................. 229 Chapter 12 快速輸出憑證和報表 12.1 用Excel也能打印憑證..................... 235 12.1.1 設置會計憑證頁面.............................. 235 12.1.2 打印會計憑證...................................... 237 12.2 會計報表的輸出................................238 12.2.1 打印準備不可少..................................238 1 損益表的頁面設置................................... 238 2 資產負債表的頁面設置............................240 3 現金流量表的頁面設置............................ 242 12.2.2 打印會計報表......................................244 1 打印多個工作表.......................................244 2 使用照相機功能一頁打印多個報表..........244 12.3 工資條要這樣打印............................247 12.3.1 設置打印區域...................................... 247 1 使用“設置打印區域”命令...................... 247 2 使用“頁面設置”對話框.........................248 3 隱藏非打印區域.......................................249 12.3.2 打印工資條.......................................... 250 Chapter 13 重要的日常業務預算 13.1 銷售預算.............................................. 253 13.1.1 制作銷售預算表.................................. 253 13.1.2 對銷售預算表進行分類彙總................254 13.2 分析銷售預算表................................256 13.2.1 創建銷售預算表透視表....................... 256 13.2.2 創建銷售預算表透視圖....................... 258 13.3 生產預算..............................................260 13.3.1 制作生產預算表..................................260 13.3.2 對生產預算表進行分類彙總................ 262 13.4 分析生產預算表............................... 264 13.4.1 創建生產預算表透視表.......................264 13.4.2 創建生產預算表透視圖....................... 267 00