●0 綜述1 募集配套資金2 毛利率3 整合風險4 評估方法5 營業收入6 淨利潤7 應收賬款8 業績承諾、業績補償9 土地使用權、房屋權屬、房屋租賃10 鎖定期11 審批程序12 五大客戶、供應商13 關聯關繫、關聯交易14 中介機構15 業績核查16 擔保、抵押事項17 資質證書18 穿透核查19 訴訟20 一致行動關繫21 控制權22 股權轉讓23 行政處罰、合法合規運營24 發行股份購買資產的調價機制25 增值率、市盈率26 財務指標的預測依據及合理性、謹慎性要求27 稅務、稅收優惠28 存貨29 核心人員30 知識產權31 收入預測、收入確認32 安全生產、環境保護33 股權代持34 商譽35 同業競爭36 交易定價的公允性、合理性37 銷售費用、銷售費用率38 競業禁止39 銷售單價40 董監高41 私募投資基金42 增資相關問題後記
內容簡介
《讀懂證監會》在對2017年全年度173單上市公司重大資產重組交易和2018年全年度140單交易的證監會反饋意見和上市公司回復統計分析的基礎之上，對證監會反饋意見中證監會重點關注的、出現頻率較高的、具有普遍性的核心問題進行繫統解析。具體而言，針對某一個問題，主要分析、總結以下內容：證監會反饋問題的詢問方式、角度及關注要點；上市公司回復的方式和涉及的主要方面；證監會提出該問題的實質目的和內在邏輯；相關法律規範。通過對證監會反饋意見的解析，本書作者希望能夠更好地把握證監會的監管邏輯，為處在不同行業的從業人員帶來啟發，以便從事並購重組業務的讀者了解管理層的審核思路，提高業務能力和業務技巧。
