"★一家企業通常做業務的人不懂財稅，懂財稅的人不接觸業務——老板必須掌握必要的財稅知識。★大量已被證實成功的風險防控案例及節稅籌劃方案分享——實用性有效性的保證。★從企業籌資到節稅籌劃，從防範經營風險到應對稅務稽查，從業務會計做賬到發票合同管理的謀略——360度無死角的企業財稅解決方案。★作者“點醒”專欄與超多圖表——助你熟練掌握快速理解。"

●第1 篇 企業風險防範的財稅謀略Chapter 1 ? 經營風險防範的財稅謀略 / 0031.1  簽名和給錢必須謹慎 / 0031.2  認繳注冊資本金不必貪多 / 0081.3  企業資產與家庭財產要分開 / 0131.4  股權代持需有完備的代持協議 / 0151.5  對賭協議要先防失敗 / 0201.6  為他人提供擔保，是給自己下套 / 0231.7  你認為的正常貸款可能涉及貸款詐騙 / 0251.8  員工的工傷對企業的影響 / 0281.9  對於找上門的好生意要格外小心 / 0321.10  股東有糾紛時要防止被追究侵占公司財產的刑事責任 / 0341.11  企業不注銷後果很嚴重 / 0371.12  投資前應做好盡職調查 / 0381.13  如何跨過並購這個坎 / 0411.14  經營風險的防範 / 043Chapter 2 ? 財務風險防範的財稅謀略 / 0452.1  如何遠離不當的融資方式 / 0452.2  如何匹配短期借款與長期投資 / 0482.3  如何提前防範被並購方的實際控制人卷款跑路 / 0532.4  一旦陷入財務舞弊你將難以全身而退 / 0542.5  涉外付款需鎖定彙率防損失 / 0582.6  如何利用具有強制執行效力的公證債權文書保護自己的利益 / 0622.7  員工社保如何籌劃 / 067第2 篇 企業籌資的財稅謀略Chapter 3 ? 貸款的財稅謀略 / 0753.1  現金是企業的血液 / 0753.2  建立輸血的渠道 / 0763.3  企業的籌資策略 / 078Chapter 4 ? 企業房產交易的財稅謀略 / 0814.1  企業老板個人利用貸款購房的財務考慮 / 0814.2  企業購房時的財稅謀略 / 0854.3  企業購買拍賣房地產時的財稅謀略 / 0894.4  舊房及土地轉讓土地增值稅計算方法和步驟總結 / 0904.5  親屬間無償贈送房屋產權的稅收問題 / 098第3 篇 業務與會計循環中的財稅謀略Chapter 5 ? 業務合同的財稅謀略 / 1055.1  采購合同未約定發票事項與因銷售合同導致提前納稅的陷阱 / 1055.2  租賃合同中對稅收有直接影響的條款 / 1105.3  把握咨詢服務協議“四大關鍵點”，防虛開發票 / 1125.4  如何簽訂符合稅法要求的手續費（傭金）合同 / 1155.5  企業籌資合同的涉稅謀略 / 1185.6  企業關聯交易合同的涉稅謀略 / 131Chapter 6 ? 發票管理的財稅謀略 / 1536.1  發票的風險與防範 / 1536.2  如何把握增值稅抵扣的時間節點 / 1576.3  虛開增值稅發票給企業和個人帶來的風險及防範 / 159Chapter 7 ? 會計做賬的財稅謀略 / 1717.1  正確理解稅會差異 / 1717.2  收入確認中視同銷售的常見涉稅問題 / 1747.3  不得稅前扣除的成本費用要謹慎處理 / 1827.4  費用列支中的常見涉稅問題 / 1867.5  稅收優惠政策的理解及應用 / 194Chapter 8 ? 納稅申報的財稅謀略 / 1998.1  納稅申報過程中多繳稅的風險防控 / 1998.2  納稅申報過程中少繳稅的風險防控 / 2028.3  享受稅收優惠要謹慎 / 2048.4  個人所得稅申報中的典型問題 / 2088.5  企業未依法代扣代繳個人所得稅的風險 / 2208.6  境外服務和涉外股權轉讓的稅務扣繳事項 / 2248.7  不小心錯繳、多繳稅款的處理 / 237Chapter 9 ? 稅務稽查的財稅謀略 / 2519.1  如何應對稅務稽查 / 2519.2  偷稅與逃避繳納稅款罪的關繫 / 2649.3  企業自查補報的稅款是否被認定為偷稅 / 2719.4  個人所得稅稽查案例分析 / 2759.5  對法定代表人或實際控制人銀行賬戶的涉稅檢查 / 278Chapter 10 ? 涉稅訴訟的財稅謀略 / 28310.1  涉稅訴訟的程序 / 28310.2  涉稅訴訟的舉證責任 / 285第4 篇 節稅籌劃的謀略Chapter 11 ? 節稅籌劃的思路與模式 / 29311.1  你的股權架構可能導致高稅負 / 29311.2  什麼樣的股權架構名義稅負相對較低 / 29511.3  什麼樣的股權架構最靈活且稅負較低，方便節稅籌劃 / 29611.4  節稅籌劃的思路：合同不能節稅，方案纔能節稅 / 298Chapter 12 ? 個人進行股票和股權轉讓的節稅籌劃 / 29912.1  個人減持上市公司股票的節稅籌劃 / 29912.2  個人進行股權轉讓的節稅籌劃 / 301Chapter 13 ? 合伙企業進行股權轉讓的節稅籌劃 / 30313.1 企業注冊地的重要性 / 30313.2 相關稅收政策 / 306Chapter 14 ? 有限公司進行股權和股票轉讓的節稅籌劃 / 307Chapter 15 ? 設立合伙企業和個人獨資企業的節稅籌劃 / 31115.1  設立技術中心，將技術業務剝離的節稅籌劃 / 31215.2  設立合伙企業和個人獨資企業的節稅籌劃思路 / 31515.3  房地產企業的節稅籌劃思路 / 315

在長達20多年的稅務從業經歷以及多年企業管理者咨詢培訓經歷中，本書作者逐漸認識到一家企業想要做好財稅風控和稅務籌劃，關鍵人物還是企業的老板，如果老板不懂財稅，輕則企業破財，重則法人被追責。本書是作者多年實踐經驗及研究成果的集中展示，以大量真實案例列舉了企業財稅方面的有益原則及方法，這些原則方法已幫助許多企業成功防範了財稅風險，也提供了許多有效合規的稅務方案。最後，“作者點醒”是本書一大特色，能幫助你快速了解一些難點要點，旨在為老板們提高效率，節約寶貴時間。"

王德榮 著

    2.6  如何利用具有強制執行效力的公證債權文書保護自己的利益老板們可能會問：什麼是具有強制執行效力的公證債權文書？跟我有什麼關繫啊？我們先通過一個案例來通俗地解釋具有強制執行效力的公證債權文書。【案例2-10】什麼是具有強制執行效力的公證債權文書某企業老板張三借出5 00給李四後，要求李四以其辦公樓作為抵押。如果李四不按期還款，張三就要起訴李四，勝訴後纔能拍賣其辦公樓還債，訴訟程序復雜且所需時間很長。於是張三與李四商量去公證處辦一個具有強制執行效力的公證債權文書。取得該公證文書後，如果李四不按期還款，張三不需要起訴李四就可以直接申請強制拍賣李四的辦公樓抵償債務。從相關法律的規定看，具有強制執行效力的公證債權文書，是債權人和借款人基於真實的意思表示對自己權利的處分。根等

我在稅務繫統工作時，審理過重大的稅務稽查案件，應對過納稅人的重大訴訟；辭職到企業後，在企業應對過稅務局的各種稅務稽查，其中有一年在同一家企業應對縣市省三種級別不同的稅務稽查。在長達20 多年的稅務從業經歷中，我一直在思考：企業的財稅風險是什麼？作為一個企業老板如何纔能識別和防範財稅風險？怎樣的稅務籌劃纔是合規的？如何利用合規的稅務籌劃為企業節稅增效？我在2016 年成立了自己的財稅工作室，開始從事稅務咨詢工作，同年加入“上海高頓財經”成為其稅收實務講師，2017 年又加入了首善稅務師事務所，成為一名合伙人。目前我還擔任企業的首席稅務顧問，親自回復企業老板提出的財稅問題；在上海財經大學、上海交通大學教育集團、中國社科院研究生院等機構為各類企業作稅務培訓，並擔任主講老師。此外，我還是北京厚益雲的特聘專家，為其“後EMBA 商業領袖班”的學員企業提供財稅咨詢。通過3 年多的稅務咨詢和財稅等