基本信息

書名:股權激勵與合伙人制度—案例·範本·表格

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作者:孟嶺 著

出版社：化學工業出版社有限公司

出版日期：2019-06-01

ISBN：9787122342041

字數：

頁碼：225

版次：1

裝幀：平裝

開本：16開

商品重量：

編輯推薦

1.本書內容豐富、文字精煉。 n
2.大量實際案例，頗具參考價值。 n
3.圖表為主，文字為輔，一目了然。

內容提要

《股權激勵與合伙人制度——案例·範本·表格》一書旨在為企業排疑解惑。 本書分股權激勵和合伙人制度兩個部分： n
部分股權激勵，內容包括股權激勵概論、股權激勵種類及利弊、股權激勵的具體操作步驟、股權激勵方案十大要素、股權激勵中常見問題解答； n
第二部分合伙人制度，內容包括合伙人制度概述、事業合伙人、推進合伙人制度的基礎、合伙人制度設計。 n
《股權激勵與合伙人制度——案例·範本·表格》一書采用模塊化設置，內容實用性強，著重突出可操作性，不僅為讀者提供了實用的股權激勵、合伙人制度思路和管理模板，還為其開展如何實施股權激勵、建立合伙人制度提供了重要的參考資料。

目錄

部分股權激勵 n
章股權激勵概論 2 n
1.1什麼是股權激勵 2 n
1.1.1股權激勵的意義 2 n
1.1.2股權的權能 2 n
1.2股權激勵的理論支持 3 n
1.2.1人力資本理論 3 n
1.2.2委托代理理論 4 n
1.2.3管理激勵理論 5 n
1.2.4不完全契約理論 6 n
1.3股權激勵的激勵原理 7 n
1.3.1從宏觀角度看 7 n
1.3.2從微觀角度看 7 n
1.4股權激勵的價值與風險 8 n
1.4.1股權激勵的價值 8 n
1.4.2風險 8 n
1.5股權激勵的原則 9 n
1.5.1依法合規原則 9 n
相關鏈接持股平臺 10 n
1.5.2自願參與原則 11 n
1.5.3風險共擔原則 12 n
1.5.4激勵與約束相結合原則 12 n
1.5.5不能妨礙公司的融資和進入資本市場原則 13 n
1.6股權激勵成功的關鍵因素 13 n
1.6.1良好的企業文化 13 n
1.6.2公司前景及商業模式 13 n
1.6.3企業的管理基礎和績效考核制度 13 n
1.7股權激勵所涉及的法律法規 13 n
1.7.1股權激勵的法律依據——股權激勵合同 14 n
1.7.2我國股權激勵的根本方法 15 n
n
第二章股權激勵種類及利弊 16 n
2.1上市公司股權激勵種類及利弊 16 n
2.1.1股票期權激勵模式 16 n
2.1.2虛擬股票激勵模式 17 n
2.1.3股票增值權激勵模式 19 n
2.1.4業績股票激勵模式 19 n
2.1.5管理層收購激勵模式 21 n
2.1.6延期支付激勵模式 22 n
【案例】三木集團的延期支付方案 23 n
2.1.7儲蓄參與股票計劃激勵模式 24 n
2.1.8限制性股票激勵模式 24 n
【範本】用友軟件公司的股票期權與限制性股票結合的股權激勵方案 26 n
2.2非上市公司股權激勵種類及利弊 27 n
2.2.1股權期權激勵模式 28 n
2.2.2限制性股權激勵模式 29 n
2.2.3業績股權激勵模式 30 n
2.2.4股權增值權激勵模式 30 n
n
第三章股權激勵的具體操作步驟 32 n
3.1盡職調查 32 n
3.1.1正式盡職調查前的信息收集與研究 32 n
3.1.2盡職調查的主要內容 32 n
3.1.3律師股權激勵盡職調查方法 33 n
3.1.4律師股權激勵盡職調查項目及方法 34 n
3.1.5盡職調查的分析 40 n
【範本】股權激勵項目盡調清單（有限公司） 40 n
3.2設計股權激勵方案 43 n
3.2.1股權激勵方案的內容 43 n
3.2.2股權激勵方案設計原則 44 n
3.2.3股權激勵方案設計的步驟 44 n
相關鏈接股權激勵計劃考核指標 46 n
3.3股權激勵計劃方案、配套制度文件的起草 48 n
3.3.1股權激勵計劃方案及其配套制度文件的內容 48 n
3.3.2寫作要領說明 49 n
【範本】××有限公司股權激勵管理辦法 49 n
【範本】上市公司股權激勵協議書（限制性股權） 55 n
【範本】非上市公司股權激勵協議書（限制性股權） 63 n
【範本】業績股票激勵協議書 66 n
【範本】股權激勵承諾書 69 n
3.3.3非上市企業與上市企業股權激勵方案設計不同之處 71 n
3.4實施股權激勵 72 n
3.4.1方案報告與審批 72 n
3.4.2召開說明會 72 n
3.4.3簽署協議 73 n
3.4.4考核行權 73 n
3.4.5轉讓登記或撤銷、回購 73 n
3.4.6反饋與調整 73 n
3.5股權激勵的管理 74 n
3.5.1公司內部治理結構的完善 74 n
3.5.2股權激勵日常管理規範 74 n
3.5.3股權激勵信息的披露 74 n
n
第四章股權激勵方案十大要素 75 n
4.1定目的 75 n
4.1.1股權激勵的目的 75 n
4.1.2如何確定股權激勵的目的 76 n
【案例】某企業的股權激勵目的 78 n
4.2定股權激勵模式 78 n
4.2.1影響激勵模式確定的因素 78 n
4.2.2上市公司激勵模式的選擇因素 79 n
4.2.3非上市公司的股權激勵模式的選擇 80 n
4.2.4企業不同發展階段的激勵模式 81 n
【案例】華為股票激勵模式的變遷 82 n
【案例】某公司股權激勵模式 85 n
4.3定激勵計劃中的時間 85 n
4.3.1股權激勵計劃的有效期 86 n
4.3.2股權激勵計劃的授權日（授予日） 86 n
4.3.3股權激勵計劃的等待期 88 n
4.3.4股權激勵計劃的可行權日與行權窗口期 89 n
4.3.5股權激勵計劃的禁售期 90 n
【案例】某公司關於股權激勵計劃中的時間安排 90 n
4.4定來源 91 n
4.4.1上市公司的股票來源和資金來源 91 n
4.4.2非上市公司股權激勵的股票來源和資金來源 92 n
4.5定對像 93 n
4.5.1股權激勵對像的範圍 93 n
4.5.2股權激勵對像確定的原則 94 n
4.5.3股權激勵對像的評估 95 n
4.5.4不同行業股權激勵對像的確定方法 97 n
【案例】某企業股權激勵的對像 99 n
4.6定價格 101 n
【範本】某企業股票期權行權價格及其確定方法 101 n
4.7定數量 101 n
4.7.1數量的內涵 101 n
4.7.2股權激勵的總量確定 102 n
4.7.3股權激勵個量的確定 103 n
4.8定進入機制—授予條件、行權條件 104 n
4.8.1上市公司實施股權激勵計劃的授予條件與行權條件 104 n
4.8.2非上市公司股權激勵授予和行權條件 105 n
【案例】某企業股票期權的授予/行權的條件、行權安排 106 n
4.9定股權激勵的管理機制 109 n
4.9.1股權激勵計劃的管理機制 109 n
4.9.2股權激勵計劃的調整機制 110 n
4.9.3股票激勵計劃的修改機制 111 n
4.9.4股權激勵計劃的變更機制 112 n
4.9.5股權激勵計劃的終止機制 113 n
4.10定退出機制 114 n
4.10.1為什麼要有退出機制 114 n
4.10.2關於退出方式的約定 114 n
相關鏈接股權激勵退出約定與勞動合同法的“衝突” 114 n
4.10.3股權激勵回收、回購的範圍 115 n
4.10.4股權回購價格設置方案 115 n
【範本】某非上市公司股權激勵計劃 116 n
【範本】利潤分紅型虛擬股權激勵方案 121 n
【案例】華為公司股權激勵方案要素 125 n
n
第五章股權激勵中常見問題解答 128 n
5.1股權激勵計劃如何約定在公司章程中 128 n
5.1.1約定在章程中的必要性 128 n
5.1.2應寫進章程中的內容 128 n
5.2實施股權激勵計劃必須完善哪些人力資源管理制度 130 n
5.2.1人力資源規劃 130 n
5.2.2員工招聘與配置 130 n
5.2.3員工培訓與開發 131 n
5.2.4薪酬與福利 131 n
5.2.5績效管理 132 n
5.2.6勞動關繫管理 132 n
5.3實施股權激勵方案須完善哪些財務審計管理制度 133 n
5.3.1完善財務審計管理制度的必要性 133 n
5.3.2完善哪些財務審計管理制度 134 n
5.4如何確定全職任職股東退出機制 134 n
5.4.1鎖定期內的股權退出 134 n
5.4.2鎖定期後的退出 135 n
5.5如何確定非全職股東（投資人）的退出 135 n
5.6哪些員工根本不需要動用股權激勵 135 n
5.7如何確定單個對像的激勵額度 136 n
5.7.1單個對像激勵額度的確定步驟 136 n
5.7.2計算公式 136 n
5.8激勵對像達不到激勵要求時怎麼辦 137 n
5.9如何新增激勵員工 138 n
5.9.1設計未來股權激勵的計劃 138 n
5.9.2確定新增激勵人員的標準 138 n
5.10股權激勵中處理好哪些稅收問題 138 n
5.10.1公司股權激勵支出能否在公司成本中列支 138 n
5.10.2激勵對像獲得的股權激勵份額的稅收問題 139 n
5.11股權激勵不當，有哪些風險 139 n
5.11.1選錯激勵工具：易淪為“錯誤的金手銬” 139 n
5.11.2公平公正性缺失：易引發新的矛盾 140 n
5.11.3沒有約束機制：容易催生懶人 140 n
5.11.4激勵不足：易釣小魚，難釣大魚 140 n
5.12股權激勵中有哪些常見爭議點 140 n
5.12.1股權激勵爭議的性質 140 n
5.12.2對股權激勵中授予條件的司法態度 141 n
5.12.3股權激勵方案的效力 142 n
5.13離職時沒收或者強制回購激勵股權、返還分紅是否違反法律規定 143 n
5.14非上市企業如何確定退出機制，避免法律糾紛 143 n
5.14.1現金結算類激勵方式 143 n
5.14.2直接實股激勵方式 144 n
5.15制定股權激勵計劃時應規避哪些誤區 145 n
5.15.1誤區一：認為股權激勵就是股票期權激勵 145 n
5.15.2誤區二：認為股票期權計劃適用於任何行業 145 n
5.15.3誤區三：認為推行股權激勵可以完善公司治理結構 146 n
5.15.4誤區四：認為股權激勵的成本不大 147 n
5.15.5誤區五：設置激勵周期時都是“一刀切” 147 n
5.15.6誤區六：對資本市場是否有效不加考慮 148 n
5.15.7誤區七：忽視了經理人市場的有效性 148 n
5.15.8誤區八：把股權激勵當作為員工謀福利 149 n
5.15.9誤區九：籌集資金的幌子 149 n
5.15.10誤區十：以為股權激勵是企業管理工具 150 n
n
第2部分合伙人制度 n
第六章合伙人制度概述 152 n
6.1何謂合伙人制 152 n
6.1.1合伙制企業的合伙人制度 152 n
6.1.2公司制企業的合伙人制度 153 n
6.2合伙制的優點與局限性 153 n
6.2.1合伙制的優點 153 n
相關鏈接蔡崇信談阿裡合伙人機制：樹立道德標準避免關鍵人風險 154 n
6.2.2合伙制的局限性 155 n
6.3企業為什麼需要合伙制 155 n
6.3.1成功應對人纔的流失 155 n
6.3.2適應市場變化和主動創新的需要 158 n
相關鏈接平臺經濟的特征 159 n
6.4合伙人制的主要形態 161 n
6.4.1股份合伙制 161 n
6.4.2事業合伙人 161 n
6.4.3業務合伙 162 n
【案例】永輝超市一線員工合伙人制 162 n
n
第七章事業合伙人 169 n
7.1何謂事業合伙人 169 n
7.1.1事業合伙人的定義 169 n
7.1.2傳統管理方式中股東、管理層、員工之間的關繫 169 n
7.1.3事業合伙人制中股東、管理層、員工之間的關繫 170 n
相關鏈接“事業合伙人”與“合伙企業”的區分 171 n
7.2事業合伙人的基本特點 171 n
7.3事業合伙人的四種模式 171 n
7.3.1創始人模式 171 n
【案例】小米雷軍：單打獨鬥已經成為歷史，未來創業的趨勢將是合伙人制 171 n
7.3.2企業精英模式 172 n
【案例】阿裡的合伙人制度 172 n
7.3.3管理團隊模式 173 n
【案例】萬科的事業合伙人制 174 n
7.3.4全員合伙人模式 176 n
【案例】樂視的全員合伙制 176 n
n
第八章推進合伙人制度的基礎 178 n
8.1推進合伙人制的基本價值理念 178 n
8.1.1共識 178 n
8.1.2共擔 178 n
8.1.3共創 179 n
8.1.4共享 179 n
8.2構建新的商業文明 179 n
8.2.1企業家觀念要轉型 179 n
8.2.2戰略文明——走向生態戰略觀 180 n
8.2.3治理文明——對等共決的治理關繫 180 n
8.2.4業務文明——以客戶為中心，開放合作 180 n
8.2.5組織文明——“自下而上”的組織協同 181 n
8.2.6雇傭文明——從雇傭關繫走向合作關繫 181 n
8.3合伙制落地模型 181 n
8.3.1通過長期捆綁機制，重構人纔與資本的關繫 182 n
8.3.2通過“平臺化”和“生態繫統”模式，重構人纔與組織的關繫 182 n
【案例】京瓷的阿米巴經營 183 n
【案例】海爾的人單合一模式 183 n
8.3.3通過管理去中心化，重構人纔與上司的關繫 186 n
8.3.4制定合伙人選撥及退出機制，確保“誰創造誰分享”的原則 186 n
n
第九章合伙人制度設計 187 n
9.1如何選擇合伙人制度 187 n
9.1.1企業發展的三個階段 187 n
9.1.2不同發展階段的合伙人制選擇 189 n
9.2如何選擇合伙人 194 n
9.2.1什麼人纔是合伙人？ 194 n
9.2.2哪些人不應該成為公司的合伙人 195 n
9.2.3合伙人的選擇標準 196 n
9.3合伙人股權如何安排 199 n
9.3.1合伙企業股權分配 199 n
9.3.2家族企業的股份安排 200 n
9.3.3股份給予部分高級人纔的安排 201 n
9.3.4創始人該如何與合伙人分配股權 201 n
相關鏈接創始人如何對公司擁有控制權 203 n
相關鏈接創始股東股權協議的特別條款 206 n
9.4合伙人如何分紅 209 n
9.4.1分紅應考慮的原則和因素 209 n
9.4.2分紅的模式 209 n
9.5合伙人如何退出 211 n
9.5.1合伙的時效約束 211 n
9.5.2合伙人退出的不同情況應對 211 n
9.5.3合伙人退出機制中的常見問題 212 n
【範本】有限公司內部合伙人制度及股權激勵方案 213 n
【範本】房地產項目員工跟投方案 220 n
n
參考文獻 225

作者介紹

李瑛，西安交通大學本科，中南財經政法大學法律碩士。曾於2011年創辦廣東揚權律師事務所，現執業於北京大成律師事務所深圳分所。1996年起先後在大型企業、上市公司、律師事務所從事企業管理、企業法律顧問和專職律師工作。主要從事公司法律及知識產權法律事務，尤其擅長公司治理、投資並購、商業合同及專利事務處理。具有深交所獨立董事資格及國家專利局專利代理人資格。業務範圍包括：公司法人治理、投資並購方案設計、商業訴訟仲裁，知識產權（專利、商標、商業秘密、軟件版權等）保護，及公司投融資等整套法律服務。現擔任數十家涉及機械制造、化工電子、貿易銷售、教育行業的企業常年法律顧問。為客戶提供了大量涉及公司運營風險防範、投資並購、知識產權保護等方面的法律事務，具有豐富的實戰經驗。

序言