《家族財富管理研究》旨在對家族財富管理的基本概念、服務內容、管理模式及控制監管進行較為詳細的梳理和闡述。
因此，《家族財富管理研究》共包括六章內容，第1章主要是釐清家族財富管理的概念，闡述中國家族財富管理行業的發展及其可能遇到的挑戰；第2章至第4章從家族財富管理服務內容的角度詳細闡述了家族財富管理規劃、家族財富管理咨詢以及家族財富管理戰略中的基本問題；第5章闡述家族財富管理的幾種常見模式；第6章則闡述了家族財富管理的行業監督與自律。

張洪君，會計學博士，教授，寧波大紅鷹學院工商管理學院副院長。浙江省“151”人纔工程項目培養人員，浙江省高校首屆“教壇新秀”，寧波市優秀教師。主要研究領域為公司治理與財務管理、家族控制與企業社會責任，主持參與教育部人文社科項目、浙江省哲學社會科學規劃課題、民政部研究課題、浙江省高等教育教學改革項目等省部級項目9項。出版專著2部，主編教材3部，在核心期刊上發表論文20餘篇，其中多篇論文被人大復印報刊資料全文轉載。

許寧，遼寧大學經濟學博士，寧波大紅鷹學院講師，藍源家族財富管理研究院研究員。多年從事證券、期貨投資及家族財富管理實踐與理論研究工作，主要研究領域為金融經濟學、家族財富管理。出版專著1部，發表論文多篇。

第1章 家族財富管理概述
1．1 財富與家族財富
1．1．1 “財富”概念的探討
1．1．2 “家族財富”概念界定
1．2 財富管理與家族財富管理
1．2．1 “財富管理”概念的界定
1．2．2 家族財富管理及其相關概念
1．2．3 家族財富管理的服務內容
1．3 家族財富管理行業的發展
1．3．1 家族財富管理的起源
1．3．2 家族財富管理行業發展的影響因素
1．3．3 中國家族財富管理行業的發展

第2章 家族財富管理規劃
2．1 投資規劃
2．1．1 投資與投資規劃
2．1．2 投資規劃的影響因素
2．2 家族保險規劃
2．2．1 家族保險設計
2．2．2 保險金信托
2．3 遺產及遺產稅規劃
2．3．1 遺產及其特征
2．3．2 主要財產傳承工具
2．3．3 遺產稅稅制
2．3．4 移民家庭遺產稅規劃
2．4 慈善規劃
2．4．1 慈善組織
2．4．2 家族慈善規劃

第3章 家族財富管理咨詢
3．1 家族財富管理的咨詢內容
3．1．1 財務規劃咨詢
3．1．2 管理策略咨詢
3．1．3 治理咨詢
3．1．4 其他咨詢
3．2 家族財富管理的咨詢方法
3．2．1 PEST分析法
3．2．2 SCP分析法
3．2．3 SWOT分析法
3．2．4 GE矩陣法
3．2．5 波士頓矩陣
3．3 家族財富管理咨詢服務流程
3．3．1 建立合作關繫
3．3．2 收集家族成員信息
3．3．3 分析家族財富狀況
3．3．4 制訂家族財富管理服務方案
3．3．5 實施家族財富管理服務方案
3．3．6 家族財富管理咨詢服務的持續性

第4章 家族財富管理策略
4．1 家族企業治理及結構策略
4．1．1 家族企業治理的理論基礎
4．1．2 家族企業及其內部關繫
4．1．3 家族企業結構策略
4．2 家族企業財務戰略
4．2．1 企業財務戰略概述
4．2．2 企業財務戰略的理論基礎
4．2．3 家族企業不同生命周期的財務戰略
4．3 財富轉移策略
4．3．1 海外並購
4．3．2 資產證券化
4．3．3 企業海外上市財富轉移
4．4 家族企業人纔戰略
4．4．1 人纔流失對家族企業造成的危害
4．4．2 中國家族企業人纔流失影響因素分析
4．4．3 家族企業用人策略

第5章 家族財富管理模式
5．1 家族信托模式
5．1．1 家族信托及其特征
5．1．2 家族信托的功能
5．1．3 家族信托的結構體繫
5．1．4 家族信托的要素保障
5．1．5 中國家族信托的實踐
5．2 家族基金模式
5．2．1 家族基金概述
5．2．2 家族產業基金
5．2．3 家族基金會
5．3 家族辦公室模式
5．3．1 家族辦公室的概念
5．3．2 家族辦公室的角色定位
5．3．3 家族辦公室的運行
5．3．4 中國家族辦公室的發展趨勢

第6章 家族財富管理監管
6．1 家族財富管理監管的海外經驗
6．1．1 歐洲的監管經驗
6．1．2 美國的監管經驗
6．1．3 亞洲地區的監管經驗
6．2 家族財富管理機構的內部控制
6．2．1 內部控制概述
6．2．2 家族財富管理機構的內控措施
6．3 家族財富管理行業的監督與自律
6．3．1 家族辦公室的監管特點
6．3．2 家族財富管理行業監督
6．3．3 家族財富管理行業自律

參考文獻

《家族財富管理研究》：
3.3.3.1資產負債表分析
1.資產情況分析
資產是指家族成員擁有所有權的各類財富。家族成員是否擁有所有權是判斷一項財富是否屬於家族成員資產的標準，有些物品雖然家族成員有權使用，但並不擁有其所有權，那麼就不應被當成家族成員資產。例如，一個年輕家族成員租住的房屋就不能被認為是家族成員資產。
為真實地反映家族成員資產情況，我們必須為各類資產進行合理定價。與企業資產的定價模式不同，家族成員資產的價值應以當前市場公允價值為定價依據。顯然，很多個人資產的當前價值與資產獲得當時的價值差別會很大，例如，三年前購置的電器到現在通常已經貶值大半，而多年前購置的產品則隨時間的推移而日益增值。因此，為了真實客觀地把握家族成員資產，需要將家族成員的資產按照當前市場公允價值進行測算。
家族成員的金融資產按照其流動性高低分為現金與現金等價物和其他金融資產。現金與現金等價物類金融資產流動性很高，與之對應是其收益性很低，一般可作為家族成員現金規劃的工具。其他金融資產類各個項目投資性特質較為明顯，投資的本質特征在於風險、收益相伴而生，所以要根據家族成員的風險承受能力進行具體分析。
2.負債情況分析
根據不同標準可對負債進行不同分類。按負債流動性大小、負債可分為流動負債和非流動負債；依據償債時間長短，負債可分為短期償債、中期負債和長期負債。短期債務的大小是一個需要重視的問題，短期債務需要家族成員在一年內償還，因此家族成員為避免到期無法支付債務的情況出現，就必須保持足夠的支付能力，這就對家族成員資產的流動性提出了要求。如果短期債務較多，家族成員應提高其資產流動性；如果短期債務較少，家族成員資產隻需保持適當流動性即可滿足要求。對家族成員負債的測算應本著謹慎的原則進行，對於尚未確定數額的債務，家族成員應進行評估測算，並盡量選取較大的數值填入資產負債表中。
3.淨資產分析
淨資產是家族成員總資產減去負債總額後的餘額，是家族成員真正擁有的財富價值。盡可能地積聚財富是人們的普遍心理，所以淨資產一般為正值。如果家族成員的淨資產為負，而且資產流動性很弱，那麼此家族企業就會瀕臨破產。
除了關注淨資產規模外，還應關注結構比率，淨資產數量大並不意味著家族成員的資產結構完全合理。如果某家族成員淨資產占其總資產比例過大，表明家族成員還沒有充分利用財務杠杆去支配更多的資產，其財務結構仍有進一步優化的空間；而對於淨資產占總資產比例較低的家族成員來說，家族成員應采取擴大儲蓄投資的方式提高淨資產比例；對於那些淨資產接近負值的家族成員來說，如何盡快提高資產流動性並償還債務纔是當務之急；而對於那些比例適當的家族成員來說，說明他們的財務結構較好，應幫助家族成員繼續保持。當然，由於家族成員的自然情況各不相同，家族成員淨資產規模的合理與否的判定應具體分析。
3.3.3.2家族成員收入支出表分析
收入支出表全面反映家族成員一定時期的收入與支出情況，家族成員資產負債情況的變化首先表現在現金流量的變化上。上節已提及，收入支出表從某種意義上看要比資產負債表重要得多，因此對收入支出表的分析需要得到充分的重視。分析成員收入支出表的作用如下：
第一，收入支出表能夠說明成員現金流人和流出的原因。例如，是因償還債務還是購買物品導致現金流出，是因工資發放還是投資分紅導致現金流人。
第二，收入支出表可以深入反映家族成員的償債能力。淨資產占總資產比例高隻是在理論上反映家族成員的償債能力，但並不代表家族成員擁有實際的現金支付能力。隻有對家族成員收入進行深入分析，纔能真實掌握家族成員的現金支付能力，從而了解其實際償債能力。
第三，收入支出表能夠反映財富管理活動對財務狀況的影響。資產負債表隻能反映靜態的財務狀況，隻有通過對現金流量的分析纔能了解各類財富管理活動引發的現金變動情況，並把握家族成員財務狀況的變化趨勢。
……

改革開放近四十年來，中國經濟持續快速發展，在“讓一部分人先富起來”、“下海”經商、制造業崛起、房地產和礦產業蓬勃發展以及當今“大眾創業、萬眾創新”等不同時期經濟背景下，湧現出了一批批高淨值人群，集聚了萬億級的家族財富。據2017年興業銀行與波士頓咨詢公司（BCG）聯合發布的《中國私人銀行全面發展報告》顯示，2017年中國高淨值家庭數量已經達到210萬戶，私人財富達到人民幣12。與經濟發展相適應，高淨值人群結構化，財富管理需求日漸成熟。據統計，目前高淨值人群的投資需求已逐漸由個體向家族綜合服務轉變，財富傳承成為高淨值人群較為關注的一大領域。調研顯示，45010的高淨值受訪者表示已經或在3年內會積極考慮財產繼承安排事項。家族資產的配置和管理、家族財富的保值增值、遺產繼承的稅務籌劃、後輩合理支取和運用資產的安排等需求逐步顯現，家族財富管理業務未來發展前景廣闊。