1．發行短期國債①。短期債券是指期限在一年以內、定期發行的可流通債券。通常，在現金淨流入月份，短期債券發行量及其餘額相應減少；在現金淨流出月份，短期債券發行量及其餘額相應增加。一般情況下，季度內每月發行額大致相同，這便於投資者形成穩定的預期和投資決策；而季度之間每次發行額有所不同，它是根據季度對國庫收支的預測決定的。此外，還可不定期地發行期限在13周以內的債券，即現金管理債券，以滿足國庫支出的臨時性需要。由於現金管理債券不定期發行，其籌資成本高於定期發行的短期債券。
2．貨幣市場雙邊運作。貨幣市場雙邊運作是國庫現金管理部門以日為基礎運用一繫列工具在貨幣市場上進行的交易活動，比如回購、逆回購、有選擇的現買現賣國庫券和其他優質債券等。回購指現金管理部門暫時賣出優質金融工具並放棄所有權，待約定時間過後再按既定價格購回並收回所有權，實質是暫時融入資金。逆回購指現金管理部門暫時買人優質金融工具並擁有所有權，待約定時問過後再按既定價格售出並放棄所有權，實質是暫時融出資金。
3．備用透支協議融資。目前，許多國家都有法律規定財政部不得向中央銀行透支或借款彌補預算赤字。如《馬斯特裡赫特條約》規定，歐盟各國中央銀行不能向本國財政部發放隔夜信貸來彌補其預算收支差額。為此，英國債務管理辦公室與幾家大型清算銀行簽訂了“備用透支協議”（SEDTA）②，以應付國庫的不時之需。又如瑞典，則可以在特殊情況下由其他銀行作為代理人向中央銀行借款。
（三）國庫現金管理的現實基礎
良好的國庫現金管理，需要建立在完善的國庫賬戶體繫、政府會計體繫、現金流預測繫統、財政管理信息繫統、發達的貨幣市場體繫，以及與中央銀行的配合機制等基礎之上。
1．國庫單一賬戶體繫。推行國庫單一賬戶制度的目的就在於優化現金管理，將分散沉澱在大量不同的賬戶中的財政性資金集中到國庫單一賬戶中來，避免了某些機構需要借貸並支付額外利息，而其他機構在國庫賬戶中卻有閑置資金。此外，國庫單一賬戶體繫的設置，實現了從源頭上對財政性資金的控制，是加強支出控制的根本性措施。
2．政府會計體繫。選擇科學的會計科目表、總分類賬、會計基礎，建立完整的政府會計核算體繫，詳細記錄政府每一筆收支與交易，是做好政府會計核算與財務分析的前提，也為國庫現金管理部門和眾多支出機構做好財務規劃與預測奠定了必要的基礎。
3．財務規劃與預測。確保現金流出與流入相匹配、借款計劃編制以及現金餘額投資，都需要財務規劃和現金流量預測。主要包括：編制年度現金計劃、預算設施計劃、月度現金計劃和月度內預測。這些工作做得好壞，直接影響國庫現金管理中的投資或籌資決策。
4．財政管理信息繫統。信息技術可以大幅度降低信息處理成本和預算執行費用，使得不同的信息體繫分享更多的數據，綜合利用各類信息，使政府管理決策層能夠及時獲得質量更高的反饋意見。
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