●前言
第1章 總論
1.1 管理企業與控制風險
1.2 內部控制的假設條件
1.3 內部控制的發展規律
1.4 精益控制與定向施策
1.5 綜合治理與資源整合
1.6 管控融合與繫統集成
經典案例評析：法興銀行管理失控的慘痛教訓
第2章 內部控制的中國特色
2.1 中國特色內部控制體繫
2.2 企業內部控制基本規範
2.3 企業內部控制配套指引
2.4 企業內部控制執行機制
經典案例評析：精準防控合同風險的操作步驟
第3章 控制要素的運行規則
3.1 內部環境與管控機制
3.2 風險評估與內部控制指向
3.3 控制活動與風險應對措施
3.4 信息溝通與內部控制報告
3.5 內部監督與管控閉環
經典案例評析：請準備好化險為夷的應對策略
第4章 控制措施的應用場景
4.1 職務分離控制
4.2 授權審批控制
4.3 會計繫統控制
4.4 財產保護控制
4.5 全面預算控制
4.6 運營分析控制
4.7 績效考評控制
經典案例評析：財務風險邊界與風險隔離機制
第5章 資金風險的控制對策
5.1 精細梳理資金控制流程
5.2 精準識別資金營運風險
5.3 準確落實資金管控措施
5.4 精密監控資金失控危險
經典案例評析：警惕收支失衡釀成資金失控
第6章 籌資風險的控制對策
6.1 精細梳理籌資控制流程
6.2 精準識別籌資活動風險
6.3 準確落實籌資管控措施
6.4 精密監控籌資失控危險
經典案例評析：謹慎防控擔保這把“雙刃劍”
第7章 投資風險的控制對策
7.1 精細梳理投資控制流程
7.2 精準識別投資活動風險
7.3 準確落實投資管控措施
7.4 精密監控投資失控危險
經典案例評析：激進的投資戰略一敗塗地
第8章 采購風險的控制對策
8.1 精細梳理采購控制流程
8.2 精準識別采購錯弊風險
8.3 準確落實采購管控措施
8.4 精密監控采購失控危險
經典案例評析：采購與付款缺陷多多、疑點重重
第9章 收入風險的控制對策
9.1 精細梳理收入控制流程
9.2 精準識別收入錯弊風險
9.3 準確落實收入管控措施
9.4 精密監控收入失控危險
經典案例評析：既忽視風險又不會管控的下場
第10章 存貨風險的控制對策
10.1 精細梳理存貨控制流程
10.2 精準識別存貨營運風險
10.3 準確落實存貨管控措施
10.4 精密監控存貨失控危險
經典案例評析：存貨管控松懈造成漏洞百出
第11章 固定資產風險的控制對策
11.1 精細梳理固定資產控制流程
11.2 精準識別工程項目建造風險
11.3 準確落實固定資產管控措施
11.4 精密監控固定資產失控危險
經典案例評析：“燈下黑”是如何造成的
第12章 費用風險的控制對策
12.1 精細梳理費用控制流程
12.2 精準識別費用錯弊風險
12.3 準確落實費用管控措施
12.4 精密監控費用失控危險
經典案例評析：財務總監怎麼會侵吞58
第13章 財務信息風險的控制對策
13.1 精細梳理財務報告控制流程
13.2 精準識別信息繫統舞弊風險
13.3 準確發出財務危機預警信號
1 3.4 精密監控財務信息失控危險
經典案例評析：剖析A股歷史記錄大的造假案
第14章 評價審計與缺陷整改
14.1 企業內部控制評價概述
14.2 企業內部控制審計概述
14.3 缺陷解析與實質性漏洞
14.4 缺陷整改與監督管理機制
經典案例評析：內部控制缺陷分析與管控建議
第15章 總結
15.1 精心培育內部控制人纔
15.2 全面深耕內部控制文化
15.3 不斷完善控制動力機制
15.4 持續推進內部控制運行
經典案例評析：華為居安思危的內部控制文化

風險緊隨收益、緊跟決策、緊靠經營、緊貼思維，與機會此起彼伏，與安全時有衝突。治不了風險就管不好企業。融合風險管理的內部控制具有免疫繫統、防治機制和自愈功能，其本質在於掌控，其精髓在於制衡。 本書全面解析內部控制的理論體繫、政策規範、繫統性控制與全面風險管控機制等，通過實證分析、專題討論、老法師提醒、經典案例評析等多維演示，有機嵌入教訓警示、經驗提升、邏輯考量、規律提煉、規則解析等，融理論、實踐、經驗於一體，展現各項控制活動與控制措施互相關聯、配合交融的管控場景，充分彰顯內部控制的廣度、深度與力度，助力企業增強發展韌性。本書凝聚了作者二十多年管理咨詢的探索、潛心研學的感悟、與時俱進的心得。全書理念新穎、層次分明、圖文並茂、通俗易懂，適合教學、培訓與自學，尤其適合董事、監事、經營者、管理者、財務人員、注冊會計師及審計人員閱讀。