●第一章稅法基本知識
第一節稅收基本知識
第二節稅法概述
第三節稅法的構成要素
第二章納稅籌劃概述
第一節納稅籌劃的概念及特點
第二節納稅籌劃的分類與原則
第三節納稅籌劃的目標與形式
第四節納稅籌劃的基本前提與實施條件
第五節納稅籌劃的基本步驟
第六節納稅籌劃風險管理
第七節納稅籌劃的基本類型
第八節納稅籌劃的基本技術手段
第三章增值稅納稅籌劃
第一節增值稅法
第二節增值稅納稅人的納稅籌劃
第三節增值稅銷項稅額和進項稅額的納稅籌劃
第四節增值稅稅率的納稅籌劃
第五節增值稅稅收優惠的納稅籌劃
第四章消費稅納稅籌劃
第一節消費稅法
第二節消費稅納稅人的納稅籌劃
第三節消費稅計稅依據的納稅籌劃
第四節消費稅稅率的納稅籌劃
第五章企業所得稅納稅籌劃
第一節企業所得稅法
第二節企業所得稅納稅人的納稅籌劃
第三節企業所得稅計稅依據的納稅籌劃
第四節企業所得稅稅率的納稅籌劃
第五節企業所得稅稅收優惠的納稅籌劃
第六章個人所得稅納稅籌劃
第一節個人所得稅法
第二節個人所得稅納稅人納稅籌劃
第三節個人所得稅分項目納稅籌劃
第四節個人所得稅稅收優惠納稅籌劃
第七章其他稅種納稅籌劃
第一節土地增值稅納稅籌劃
第二節印花稅納稅籌劃
第三節資源稅納稅籌劃
第四節城鎮土地使用稅納稅籌劃
第五節房產稅納稅籌劃
第六節契稅納稅籌劃
第七節車船稅納稅籌劃
第八節車輛購置稅納稅籌劃
第九節城市維護建設稅納稅籌劃
第十節關稅納稅籌劃
附錄課後練習題答案
參考文獻

本教材以高校財經類專業應用技術型人纔培養目標為編寫宗旨，以提升財經類專業學生專業執業能力為目標，注重稅法理論知識、納稅籌劃理論與實踐的有效銜接，內容新穎，具有較強的實用性及可操作性。主要特色有：（1）根據近期新稅收法律法規編寫，具有一定的前瞻性。（2）突出實用性和操作性，側重實際案例的分析和講解，注重培養學生對理論知識的運用以及實際操作能力。對完善會計專業、財務管理專業課程體繫，改變人纔培養模式，培養社會緊缺的納稅籌劃人纔和應用型財會領域復合型人纔有一定的輔助作用。（3）在教材中穿插對學生的稅收法制教育，培養學生的法制觀念和依法納稅意識。（4）注重教授學生稅務籌劃的策略和方法，使學生掌握納稅籌劃的基本理論、基本方法和基本技能。既注重知識傳授，又注重實踐能力的提高。（5）能夠配合授課教師在有限的教學時間內，產生盡可能多的教學效益。主要創新有：（1）注重學習興趣的培養。以豐富多樣的案例介紹及講等