●第一章 總論
第一節 財務管理目標
第二節 財務管理環節
第三節 財務管理環境
第二章 時間價值
第一節 時間價值
第二節 風險與報酬
第三章 籌資管理
第一節 籌資管理概述
第二節 股權籌資與債務籌資
第三節 資金需要量預測
第四節 資本成本測算
第五節 資本結構決策
第四章 投資管理
第一節 投資管理概述
第二節 現實中現金流量的計算
第三節 項目投資決策方法及應用
第五章 營運資金管理
第一節 營運資金管理概述
第二節 現金管理
第三節 應收賬款管理
第四節 存貨管理
第六章 利潤及分配管理
第一節 利潤及分配管理概述
第二節 收入管理
第三節 成本費用管理
第四節 股利理論與分配管理
第七章 財務分析
第一節 財務分析概述
第二節 財務指標分析
第三節 上市公司基本財務分析
第四節 企業綜合績效分析
第五節 上市公司基本財務分析簡單應用案例
附錄復利繫數表
後記

    第二節現實中現金流量的計算
    內部長期投資是指企業把資金投放到企業內部生產經營所需的長期資產上，而生產性經營所需資產的投資決策的程序一般可以分為以下步驟：第一，估算出投資方案的預期現金流量；第二，估計預期現金流量的風險；第三，確定資金成本的一般水平；第四，確定投資方案的收入現值；第五，通過收入現值與所需資本支出的比較，決定拒絕或接受投資方案。因此，進行內部長期投資，估計投資項目的預期現金流量是決策的首要環節，也是分析投資方案的最重要、最困難的一個環節。
    一、現金流量的概念
    現金流量特指在投資項目評價中一個投資項目引起的企業現金流入量和現金流出量的統稱，它是計算項目投資等