作 者:謝暉 等 著
定 價:79.8
出 版 社:人民郵電出版社
出版日期:2022年01月01日
頁 數:276
裝 幀:平裝
ISBN:9787115580993
包含對法律法規、政策制度的介紹與解讀,尤其對北交所的新規進行了專門解釋,提供了上市過程中的操作實務,細致的分析和講解;立足實用主義的工具書,無論是對上市路徑有疑問,還是遇到上市中的財務、法律等合規問題,可以在書中找到答案。提供的公司IPO上市100問、有關合規問題的13張自查表,直指企業上市中的核心問題與痛點,讓企業管理者輕松通過本書一覽企業IPO上市全貌。適合企業家、企業高管、企業實控人及董監高、券商投行等IPO中介機構工作人員、高校金融繫學生。
●第一章企業上市前的思考與準備工作/1
第一節企業上市前的思考工作/3
第二節企業上市前的準備工作/12
第三節上市準備過程中需要關注的其他問題/18
第二章企業上市路徑選擇/23
第一節影響上市路徑選擇的主要因素/25
第二節境內外上市各板塊要求比較分析/30
第三節境內外上市路徑選擇分析/64
第三章企業國內A股上市流程/73
第一節前期準備階段/75
第二節改制(股份公司不適用)/79
第三節輔導備案/81
第四節制作申請文件/84
第五節主管部門審核/84
第六節證監會注冊或核準/91
第七節詢價發行上市/91
第八節持續督導/95
第四章國內A股上市審核需關注的法律問題/97
第一節歷史沿革/99
第二節董監高/105
第三節股東超過200人/107
第四節獨立性/109
第五節重大違法行為/116
第六節上市申報前後新增股東/118
第七節環保/120
第八節土地/122
第九節社保和公積金/123
第五章國內A股上市審核需關注的財務問題/125
第一節業務重組/127
第二節建立健全財務報告相關的內部控制/134
第三節關聯交易/135
第四節收入確認/146
第五節成本費用/158
第六節資產質量/169
第七節研發費用/175
第八節稅務問題/177
附錄/191
附錄A企業上市100問/191
附錄BIPO企業財務合規自查清單/198
附錄CIPO企業內控流程檢查清單/217
附錄D擬IPO企業審核過程中需關注的法律問題/247
參考文獻/261
企業要想搭上資本的東風揚帆市場,往往面臨諸多問題:IPO上市將給公司帶來什麼樣的影響?公司的發展模式適合上市融資嗎?融資渠道這麼多,怎樣挑選企業適合的上市方式?公司為了成功過會需要做好哪些準備?這是一本接近站在企業角度,闡述企業IPO上市的一本通手冊,涵蓋企業上市不同階段所需要做的準備、可能遇到的問題及解決方案,旨在幫助企業在A股主板、創業板、科創板、新三板精選層、港股及美股中,定位上市路徑。即使有關北京證券交易所新規定的疑問,讀者也可以在本書中找到對應的答案。書中附錄的13個自查表,更是企業IPO上市過程中的實用工具。這是一本注冊制下IPO上市實用指南,助力企業成功登陸資本市場,利用資本擴大經營,贏在IPO。
謝暉 等 著
謝暉美國亞利桑那州立大學凱瑞商學院全球金融管理方向工商管理博士,上海交通大學中國金融研究院研究員,上海高金金融研究院科創金融研究中心常務副主任。“融易IPO ”創辦者,“與泉資本”創始合伙人,資本戰略專業人士。曾任長江證券國際金融集團中國業務總經理、投資銀行執行董事,參與中再集團、中國力鴻、光谷聯合、偉志控股等IPO上市發行,為多家上市公司、投資集團的資本顧問。杜超保薦代表人,注冊資產評估師,持有法律職業資格證書,10年以上投資銀行從業經歷,具備豐富的IPO、再融資、並購重組等方面經驗。林可成融易IPO企業資本戰略顧問,中國注冊會計師、稅務師,原中天運會計師事務所合伙人,曾任職等