作者是從業15年的投行一線人士，負責了國內多家企業IPO的運作，將從業十多年的經驗總結，干貨滿滿；語言通俗易懂，避免專業詞彙的大量堆砌，幫助更快了解國內IPO實際操作流程、上市條件，從而對上市這件事有一個清晰的認識；針對上市過程中遇到的典型問題，輔以IPO案例並提出解決方案，同時作者還增加了相關法律知識的介紹；可以作為企業上市的指導書，以及上市相關的法律工作人員的參考書籍。

●第一部分認識市場
第1章我國多層次資本市場體繫
一、我國多層次資本市場體繫已初步形成
二、近十年國內IPO情況
三、不同市場板塊的簡要比較
第2章怎樣可以在主板上市
一、在主板上市依據的法律文件
二、在主板上市的主要條件
三、主要法律文件的規定
第3章怎樣可以在科創板上市
一、在科創板上市依據的法律文件
二、在科創板上市的主要條件
三、主要法律文件的規定
第4章怎樣可以在創業板上市
一、在創業板上市依據的法律文件
二、在創業板上市的主要條件
三、主要法律文件的規定
第5章怎樣可以在精選層掛牌
一、在精選層掛牌依據的法律文件
二、在精選層掛牌的主要條件
三、主要法律文件的規定
第6章注冊制下企業改制上市流程
一、注冊制的含義
二、注冊制進展
三、企業改制上市流程
第7章企業上市的好處
第8章企業上市的壞處
第二部分上市第一步：改制設立股份有限公司
第1章選聘中介機構和成立企業內部工作小組
一、怎麼選聘中介機構
二、成立企業內部改制上市工作小組
三、改制、上市工作的機制安排
第2章中介機構初步盡職調查
一、初步盡職調查的目的是判斷上市的可行性
二、初步盡職調查的資料清單
三、中介機構形成IPO初步方案
第3章如何確定上市主體
第4章同業競爭問題解析
一、什麼是同業競爭
二、監管部門對同業競爭問題的解答
三、同業競爭問題的解決措施
四、宏川智慧（002930）案例分析
第5章改制時自然人繳納個人所得稅問題解析
一、法律、法規規定
二、法規解讀
三、案例分析
四、小結
第6章出資瑕疵問題解析
一、常見出資瑕疵情形
二、出資瑕疵主要解決方法
三、與出資相關的法律規定
四、典型案例
第7章股份有限公司成立及規範運作
一、創立大會
二、公司治理
三、規範運作
四、典型案例
第三部分上市第二步：輔導、盡職調查與申報
第1章輔導
一、輔導對像
二、輔導方式
三、輔導期限
四、輔導流程
五、輔導內容
六、輔導備案登記材料
七、輔導工作中期進展材料
八、輔導工作總結材料
第2章盡職調查
一、概述
二、盡職調查內容
三、盡職調查工作底稿
四、盡職調查核查方式
第3章申報材料
第四部分上市重難點：IPO審核重點案例
第1章常見法律問題
一、股權代持：金富科技（003018）
二、對賭協議：同興環保（003027）
三、實際控制人認定：翔豐華（300890）
四、股份支付：聲迅股份（003004）
五、勞務派遣和勞務外包：兆威機電（003021）
六、環保問題：海利爾（603639）
七、股權質押：鼎勝新材（603876）
八、關聯關繫認定：寧波高發（603788）
九、資金拆借：五洲特紙（605007）
十、無真實交易背景票據問題：蘇博特（603916)
十一、訴訟仲裁：金龍魚（300999）
十二、租賃瑕疵房產：裕同科技（002831）
十三、承包農村集體土地：華統股份（002840)
十四、商標糾紛：皇氏集團（002329）
十五、董事高管變教育（300338）
第2章常見財務問題
一、持續盈利能力：優彩資源（002998）
二、第三方收款：中山金馬（300756）
三、補繳稅款：海融科技（300915）
四、關聯交易價格公允性：心脈醫療（688016）
五、現金交易：浩洋股份（300833）
六、股份支付處理：科博達（60378)
七、經營業績下滑：博創科技（300548）
八、投資收益占比超過50%：常熟汽飾（603035）
九、稅收優惠占比較高：蘇州科達（603660）
十、毛利率波動：明微電子（688699）
十一、境外銷售核查：傳音控股（688036）
十二、應收賬款餘額較大：有方科技（688159）
十三、科創屬性問題：航亞科技（688510）
十四、個人賬戶流水核查：佰仁醫療（688198）
十五、客戶集中較高：康平科技（300907）
十六、募集資金補流：通源環境（688679）
第3章對2019年至2020年26家未通過的企業提出詢問的主要問題彙總

企業改制上市是一項繫統工程，無論是行業龍頭的大型企業，還是身處細分市場的中小企業，都必須嚴格遵守國內資本市場的各項法律法規。為更好地引導各行各業的擬上市企業充分了解中國多層次資本市場，幫助企業熟悉注冊制下改制上市的流程和條件，本書主要內容包括中國多層次資本市場的介紹、注冊制下各個板塊的上市條件、改制輔導實務、IPO審核中的常見法律問題案例、常見財務問題案例以及近兩年被否企業原因等。立足實務，避開知識、理論、法律條文的簡單堆砌，為讀者提供清晰的思路及實用的上市輔導，適合擬上市企業的中高層人士、財務會計從業人員及投資機構人士閱讀和使用。

尹松林 著