●第一章納稅籌劃基本概念、基本原則與技巧1
第一節納稅籌劃基本概念1
第二節納稅籌劃的基本原則與技巧6
第二章企業所得稅納稅籌劃實戰案例16
案例001：大公司與個人獨資/合伙企業稅負對比案例16
案例002：小公司與個人獨資/合伙企業稅負對比案例19
案例003：存在虧損時選擇分公司案例21
案例004：享受優惠時選擇子公司案例23
案例005：投資國家扶持地區案例26
案例006：利用創業投資抵免優惠案例30
案例007：利用殘疾員工加計扣除優惠案例38
案例008：利用小型微利企業稅收優惠案例45
案例009：利用固定資產加速折舊優惠案例48
案例010：利用虧損結轉彌補制度案例52
案例011：利用公益捐贈扣除案例55
案例012：將超標利息轉為其他支出案例66
案例013：增加負債融資比例案例72
案例014：利用核定征收企業所得稅案例75
案例015：先分配股息再轉讓股權案例81
案例016：利用股權投資融資案例83
案例017：利用預付款與違約金進行融資案例84
第三章增值稅納稅籌劃實戰案例89
案例018：一般納稅人轉變為小規模納稅人案例89
案例019：一般納稅人選擇簡易計稅方法案例93
案例020：將實物轉變為價格案例97
案例021：分立農產品公司增加進項稅額案例100
案例022：利用小微企業免征增值稅優惠案例104
案例023：利用近親屬贈予住房免征增值稅優惠案例107
案例024：利用持有滿兩年轉讓住房免征增值稅優惠案例111
案例025：利用退役士兵稅收優惠案例113
案例026：利用個人買賣金融商品免征增值稅優惠案例117
案例027：利用殘疾人提供服務免征增值稅優惠案例127
案例028：利用學生勤工儉學免征增值稅優惠案例130
案例029：利用生活性服務業增值稅加計抵減優惠案例135
案例030：利用資產重組免征增值稅優惠案例143
案例031：將資產轉讓變為股權轉讓案例145
案例032：巧妙轉化服務性質降低稅率案例147
案例033：用機器替代人的勞動案例160
第四章個人所得稅納稅籌劃實戰案例162
案例034：充分利用企業年金與職業年金優惠案例162
案例035：充分利用商業健康保險優惠案例165
案例036：靈活運用子女教育專項附加扣除案例168
案例037：靈活運用大病醫療專項附加扣除案例169
案例038：靈活運用贍養老人專項附加扣除案例171
案例039：充分利用短期非居民個人稅收優惠案例173
案例040：充分利用短期居民個人稅收優惠案例174
案例041：充分利用外籍人員免稅補貼案例176
案例042：非居民個人平均發放工資案例179
案例043：將工資適當轉化為職工福利案例181
案例044：充分利用公益慈善事業捐贈案例184
案例045：充分利用年終獎單獨計稅案例187
案例046：充分利用股票期權所得單獨計稅案例190
案例047：綜合利用年終獎與股票期權所得單獨計稅案例192
案例048：多次預繳勞務報酬案例194
案例049：轉移勞務報酬成本案例197
案例050：將部分勞務報酬分散至他人案例198
案例051：將勞務報酬轉變為公司經營所得案例200
案例052：多次取得特許權使用費所得案例201
案例053：在低收入年度取得稿酬所得案例202
案例054：個體工商戶充分利用各項扣除案例204
案例055：增加合伙企業的合伙人案例210
案例056：合伙人平均分配合伙企業利潤案例211
案例057：利用滿五專享免稅優惠轉讓住房案例213
案例058：近親屬利用免個稅優惠贈予住房案例214
案例059：利用財產轉讓核定征稅案例218
案例060：利用不動產投資分期納稅優惠案例220
案例061：設置雙層公司利用股息免稅案例222
案例062：利用股權代持實現股權轉讓目的案例224
案例063：拍賣物品選擇核定征稅案例226
案例064：利用上市公司股息差別化優惠案例228
案例065：增加財產租賃所得次數案例233
案例066：利用公司取得財產租賃所得案例234
第五章土地增值稅、房產稅、契稅納稅籌劃實戰案例237
案例067：降低銷售價格享受免征土地增值稅優惠案例237
案例068：增加扣除項目享受免征土地增值稅優惠案例240
案例069：將代收費用計入房價降低增值率案例241
案例070：巧選利息核算方法增加扣除金額案例243
案例071：利用企業改制重組土地增值稅優惠案例245
案例072：適當推遲土地增值稅清算時間案例247
案例073：轉換房產稅計稅方式案例251
案例074：將不動產出租變為投資案例256
案例075：利用房產交換契稅優惠案例257
案例076：利用企業改制契稅優惠案例260
第六章不動產投資綜合納稅籌劃實戰案例262
案例077：上市公司不動產收購籌劃案例262
案例078：企業名下土地分塊投資籌劃案例286
案例079：個人投資商鋪籌劃案例298
第七章公司股權架構納稅籌劃實戰案例306
案例080：上市前股權架構與未來限售股減持籌劃案例306
案例081：企業集團內部利潤轉移案例311
案例082：利用小微企業轉讓個人持有的股權案例316
案例083：利用借款取得公司未分配利潤案例318
第八章企業重組清算納稅籌劃實戰案例320
案例084：兼並虧損企業利用未扣除壞賬損失案例320
案例085：企業債務重組選擇特殊稅務處理案例325
案例086：企業資產收購選擇特殊稅務處理案例327
案例087：企業股權收購選擇特殊稅務處理案例329
案例088：企業合並選擇特殊稅務處理案例332
案例089：企業分立選擇特殊稅務處理案例334
案例090：合理選擇企業的清算日期案例336
第九章企業海外投資納稅籌劃實戰案例339
案例091：外國企業選擇是否設立機構場所案例339
案例092：利用境外投資者以分配利潤直接投資免稅案例341
案例093：利用國際避稅港轉移利潤案例343
案例094：利用境外不同組織形式的稅收待遇案例347
案例095：避免在境外構成常設機構案例349
案例096：將利潤保留境外規避預提所得稅案例351
案例097：巧用不同國家之間的稅收優惠案例354
案例098：利用出口貿易將境外投資利潤轉移出境案例356
案例099：利用稅收饒讓抵免制度案例357
案例100：利用外國公司轉移所得來源地案例359
案例101：通過“香港―盧森堡”投資享受稅收優惠案例361
