●導讀規範化管理的基礎——流程·制度·表格·文本
一、用流程來規範2
二、用制度來約束5
三、用表格來追溯8
四、用文本來支持12
Part1財務管理流程
第1章投資管理流程15
1-01投資計劃作業流程15
1-02投資項目評審流程15
1-03風險項目投資決策流程16
1-04風險投資可行性分析流程16
1-05風險投資運作流程17
第2章籌資管理流程18
2-01籌資管理作業流程18
2-02銀行借款作業流程18
2-03債券發行作業流程19
2-04租賃融資作業流程19
2-05股票融資作業流程20
第3章預算管理流程21
3-01預算編制工作流程21
3-02部門預算審批流程21
3-03預算執行監控流程22
3-04預算調整作業流程22
3-05現金預算管理流程23
第4章資產管理流程24
4-01固定資產評估流程24
4-02現金清查作業流程24
4-03備用金清查作業流程25
4-04存貨盤點流程25
4-05應收賬款管理流程26
第5章成本控制管理流程27
5-01產品成本核算流程27
5-02產品成本定額流程27
5-03成本賬務處理流程28
5-04成本費用管理流程28
5-05成本支出管理流程29
第6章財務內審管理流程30
6-01內審計劃準備流程30
6-02內部控制測試審核流程30
6-03會計科目審計流程31
6-04內審報告編制流程31
6-05財務審計改善流程32
第7章稅務管理流程33
7-01納稅籌劃作業流程33
7-02納稅核算作業流程33
7-03納稅申報作業流程34
7-04補稅實施作業流程34
7-05退稅申請作業流程35
第8章會計核算管理流程36
8-01日記賬作業流程36
8-02憑證賬作業流程36
8-03總賬科目作業流程37
8-04會計科目設置流程37
8-05會計報表編制流程38
第9章資金管理流程39
9-01借款審批作業流程39
9-02借款抵押作業流程39
9-03資金預算作業流程40
9-04資金調撥作業流程40
9-05賬款支付作業流程41
第10章收益分配流程42
10-01利潤分配計劃編制流程42
10-02利潤分配實施流程42
10-03股利分配計劃流程43
10-04股利分配實施流程43
Part2財務管理制度
第11章投資籌資管理制度45
11-01投資管理制度45
11-02公司資金籌集制度48
第12章預算管理制度51
12-01預算管理制度51
12-02資金預算管理辦法58
12-03費用預算管理辦法61
12-04全面預算管理考核辦法63
12-05月度滾動預算考核評價管理辦法65
第13章資產管理制度69
13-01貨幣資金內部控制制度69
13-02固定資產內部控制制度78
13-03存貨管理制度85
13-04無形資產管理制度90
第14章賬款管理制度94
14-01企業采購及應付賬款管理制度94
14-02應收賬款管理制度96
14-03壞賬損失審批流程規範101
第15章成本費用管理制度105
15-01成本費用管理制度105
15-02成本費用核算制度109
第16章稅務管理制度113
16-01公司稅務管理制度113
16-02公司稅務發票管理辦法116
第17章財務稽核管理制度118
17-01財務內部稽核制度118
17-02內部審計管理辦法121
17-03財產清查制度126
17-04財務盤點制度129
第18章會計核算管理制度133
18-01流動資產核算制度133
18-02存貨核算管理制度137
18-03長期投資核算制度140
18-04資產減值核算制度144
18-05負債核算制度148
18-06公司收入核算制度151
18-07非貨幣性交易、 業務核算制度155
Part3財務管理表格
第19章投資管理表格160
19-01企業年度投資計劃表160
19-02投資績效預測表160
19-03長期股權投資明細表161
19-04持有至到期投資測算表161
19-05交易性金融資產監盤表162
19-06投資收益分析表162
19-07長期投資月報表163
19-08短期投資月報表163
19-09重要投資方案績效核計表164
19-10投資方案的營業現金流量計算表164
19-11投資收益明細表165
第20章籌資管理表格166
20-01籌資需求分析表166
20-02企業借款申請書167
20-03長期借款明細表167
20-04短期借款明細表168
20-05借款餘額月報表168
20-06企業融資成本分析表169
20-07實收資本(股本)明細表169
第21章預算管理表格170
21-01營業費用預算表170
21-02主營業務收入預算明細表171
21-03主營業務收入季度預算表171
21-04銷售資金回收預算表172
21-05陳欠賬款(含獃死賬)回收預算表172
21-06生產費用及成本預算表173
21-07產品成本預算表174
21-08采購資金支出預算表174
21-09管理費用預算表175
21-10財務費用季度預算176
21-11營業外支出預算表177
21-12固定資產支出預算表177
21-13籌資預算表177
21-14利息支出預算表178
21-15現金預算表178
21-16預算變更申請表179
21-17單項預算指標考核表180
21-18各部門成本費用預算執行情況考核表181
21-19生產部門預算執行情況考核表182
21-20企業年度費用預算分析表184
第22章資產管理表格185
22-01銀行存款、現金收支日報表185
22-02貨幣資金明細表186
22-03貨幣資金變動情況表187
22-04現金收支日報表187
22-05貨幣資金日報表188
22-06應收票據備查簿188
22-07固定資產登記表188
22-08固定資產臺賬189
22-09固定資產報廢申請書189
22-10固定資產增減表190
22-11閑置固定資產明細表190
22-12固定資產累計折舊明細表190
22-13無形資產及其他資產登記表191
22-14存貨核算明細表191
22-15存貨分類彙總表192
22-16材料耗用月度報表193
22-17原材料庫存月報表193
22-18材料收發存月報表194
22-19固定資產盤盈盤虧報告單194
22-20流動資產盤盈盤虧報告單195
22-21資產清查中盤盈資產明細表195
第23章賬款管理表格196
23-01應收賬款登記表196
23-02應收賬款明細表196
23-03應收賬款日報表197
23-04應收賬款月報表197
23-05應收賬款分析表197
23-06應收賬款變動表198
23-07問題賬款報告書198
23-08應收賬款控制表199
23-09應收賬款賬齡分析表199
23-10應收賬款催款通知單200
23-11催款通知書200
23-12付款申請單(1)201
23-13付款申請單(2)201
23-14預付款申請單202
23-15勞務()月分包付款計劃202
23-16材料月付款計劃202
23-17分包商付款審批表203
23-18壞賬損失申請書204
23-19客戶信用限度核定表204
23-20應付票據明細表205
第24章成本費用管理表格206
24-01產品別標準成本表206
24-02標準成本資料卡206
24-03每百件產品直接人工定額207
24-04每百件產品直接材料消耗定額207
24-05成本費用明細表208
24-06管理費設定表209
24-07推銷費用設定表210
24-08變動推銷費用設定表211
24-09材料運輸費用分配表212
24-10材料采購成本計算表212
24-11電費分配表212
24-12固定資產折舊費計算分配表213
24-13待攤費用(報紙雜志費)攤銷分配表213
24-14預提費用(借款利息)攤銷計算表213
24-15工資費用分配表214
24-16員工福利費計提分配表214
24-17制造費用分配表215
24-18產品生產成本計算表215
第25章稅務管理表格216
25-01納稅自查報告216
25-02企業稅務風險安全自測及評估標準217
25-03月度涉稅工作進度表218
25-04企業涉稅文件登記表219
25-05年度稅務日歷219
25-06稅務風險控制自檢表220
25-07發票開具申請單221
25-08開具紅字增值稅專用發票申請單(銷售方)222
25-09開具紅字增值稅專用發票通知單(銷售方)222
25-10開具紅字增值稅普通發票證明單223
25-11增值稅專用發票拒收證明223
25-12發票使用登記表224
第26章財務稽核管理表格225
26-01審計通知單225
26-02審計表225
26-03審計報告表226
26-04稽核工作計劃表226
26-05稽核報告表227
26-06財物抽點通知單227
26-07實物盤存清單227
26-08賬存實存對比表228
26-09現金盤點報告228
26-10銀行存款清查明細表229
26-11有價證券盤點報告表229
26-12有價證券清查明細表230
26-13無形資產清查明細表230
26-14債權債務清查報告表231
Part4財務管理文本
第27章籌資融資文本233
27-01項目融資申請書233
27-02關於新產品開發所需資金的籌資申請234
27-03項目投資計劃書235
27-04籌資分析報告238
27-05籌資決策報告240
第28章財務預算與計劃文本243
28-01關於銷售收入、成本、利潤、資金需要量的預測報告243
28-02××有限公司______年財務計劃245
第29章財務分析與評估文本246
29-01××有限公司______年財務分析報告246
29-02××有限公司財務成本分析報告249
29-03××有限公司財務統計分析報告252
29-04××項目經濟評估報告253
29-05××有限公司財務評價報告260
第30章財務報告文本263
30-01××公司往來賬款日常控制報告263
30-02××有限公司資產周轉報告264
30-03××公司資產清查工作報告265
30-04××股份有限公司財務中期報告268
30-05××公司年度財務報告272
《財務管理實用流程·制度·表格·文本》一書從規範化管理的基礎——流程、制度、表格、文本入手解讀,分四個部分30章導入了財務管理流程、制度、表格、文本的模板和示例。財務管理流程部分包括行投資管理流程、籌資管理流程、預算管理流程、資產管理流程、成本控制管理流程、財務內審管理流程、稅務管理流程、會計核算管理流程、資金管理流程、收益分配流程;財務管理制度部分包括投資籌資管理制度、預算管理制度、資產管理制度、賬款管理制度、成本費用管理制度、稅務管理制度、財務稽核管理制度、會計核算管理制度;財務管理表格部分包括投資管理表格、籌資管理表格、預算管理表格、資產管理表格、賬款管理表格、成本費用管理表格、稅務管理表格、財務稽核管理表格;財務管理文本部分包括融資融資文本、財務預算與計劃文本、財務分析與評估文本、財務報告文本。本書進行模塊化設置,內容實用性強,著重突出可操作性,為讀者提供了實用的流程設置、制度範本等