●上篇企業內部合規與風險防範
一、股權與公司治理合規
1.公司減少注冊資本時，應履行法定程序
2.公司增資要符合程序，否則不具有法律約束力
3.制訂良好的股權激勵計劃，既獲得資金又留住人纔
4.合理認繳注冊資本，為公司留足發展空間
5.面對投資，公司應做好“反向盡調”以規避風險
6.適時行使股權優先購買權，警惕被股權出賣方“套路”
7.不讓股東查閱賬簿，公司須證明其有“不正當目的”
8.股東查閱會計賬薄會損害公司利益時，公司可以拒絕
9.股東應注意將公司財產獨立於自己的財產
10.公司上市後負有信息披露義務，且披露信息應真實、準確、完整
二、生產經營合規
1.提升安全生產意識，做好安全生產第一責任人
2.在污染治理上做“數字遊戲”與“表面文章”，將自食苦果
3.公司生產不可為“提高利潤”，投機取巧投放不合格產品
4.招投標時要合規，切勿搞“暗箱操作”
5.安全事故發生後，負有報告職責的人員應當及時、如實上報
6.貸款授信弄虛作假，公司這樣做是“自毀前程”
7.不良記錄及時撤銷，公司信譽和價值要靠自身維護
8.以更換公司名稱等方式逃避執行義務行不通
三、勞動用工合規
1.公司不應在工資發放問題上“動腦筋”，惡意欠薪構成犯罪
2.公司招聘時，應認真對員工個人信息進行背景調查
3.建立合理的預防和投訴機制，杜絕職場性騷擾
4.公司要安善處理離職員工年終獎發放問題避免糾紛
5.要保護商業秘密，公司與勞動者競業協議須簽得有效
6.公司招聘時，要杜絕地域歧視
7.被“炒魷魚”的員工不服?公司解聘應有理有據
四、財務稅收合規
1.票據質押應記載“質押”字樣，公司交易時須細心審查
2.公司內部拆借資金要謹慎，避免稅務風險
3.要合法應用企業稅收優惠政策，切勿鑽退稅的空子
4.票據應嚴格管理，企業切勿隨意開具發票
5.面對惡意拖欠賬款等行為時，公司維權有法可依
6.案發後公司主動補繳稅款，積極配合整改
下篇企業外部合規與風險防範
一、投融資合規
1.“周轉借錢”要小心，公司未經批準不得吸收公眾存款
2.私自把項目款拿出去放貸可不行，公司應注意專款專用
3.項目研發和集資切勿“信口開河”、收錢不干活
4.融資租賃應注意核查租賃物真實性和權屬
5.公司未達到“對賭協議”約定，投資者可按約定回購股權
6.“對賭協議”後公司未實現上市，投資者可依約回購股份
7.公司投融資應理性，“對賭協議”不是投機行為
8.“對賭協議”無法履行後，違約方要承擔責任
9.對賭形式一經選定不能隨意變更，公司在選擇時要慎重
二、合同合規
1.簽合同時“暗度陳倉”，公司這麼做有風險
2.做網絡直播活動時，公司應防範合作主播違約風險
3.企業借款周轉多留意，避免簽訂違法“借款合同”
知識產權合規
1.拼湊商標去“搭便車”也構成侵權
2.注冊商標受法律保護，“蹭熱度”銷售仿冒品絕不可取
3.商業秘密遭侵犯成公司創新絆腳石
4.公司公眾號發文使用名畫演繹作品，要當心侵權
5.混淆知名商標誤導消費者，也構成商標侵權
6.平臺經營者應承擔審核、監管義務
7.使用視聽作品點播獲益，應警惕侵權風險
8.蹭其他公司名稱和字號進行商業活動，構成侵權
9.公司應加強品牌維護，避免商標和商譽被不當使用
10.面對網絡上的商業詆毀，公司應利用證據維護合法權益
四、反商業賄賂合規
1.經手財物要當心，應防範職務侵占
2.公司生產經營應樹立紅線意識，不能用“特殊手段”去“疏通”
3.收點回扣纔是經商之道?警惕非國家工作人員受賄
五、合規不起訴
1.提供虛假證明文件的涉案公司，積極配合合規整改、評估
2.涉嫌投放違規廣告的公司，積極配合完成合規整改
3.對非國家工作人員行賄的涉案公司，積極整改並彌補漏洞
企業合規可以說是企業持續健康發展的基石,也是發展的趨勢,企業依法合規經營方能行穩致遠。伴隨著一繫列合規管理相關規章、標準的發布,越來越多的企業也更加重視和加強自身合規管理體繫和制度建設。本書主要圍繞企業合規的相關內容展開,共分為兩篇。上篇為“企業內部合規與風險防範”,下篇為“企業外部合規與風險防範”,涵蓋了股權與公司治理合規、生產經營合規、投融資合規以及新近的“合規不起訴”等內容。全書采用企業案例解讀的形式,通過對案例進行分析,總結風險提示,鏈接主要法條,讓讀者通過閱讀,獲得一些關於企業合規管理的最直接、具體的知識。
