章理財規劃基礎1
節理財規劃概述1
一、 理財與人生1
二、 理財規劃的內涵2
三、 理財規劃的目標3
四、 理財規劃的原則5
第二節理財規劃的內容、工具與流程7
一、 理財規劃與生命周期理論7
二、 理財規劃的內容9
三、 理財規劃的工具11
四、 理財規劃的流程14
第三節理財規劃職業的發展15
一、 理財規劃職業的發展概況15
二、 個人理財服務的發展16
三、 理財規劃職業在中國的發展18
第四節理財規劃師的職業道德18
一、 理財規劃師職業道德概述18
二、 理財規劃師職業道德準則19
三、 理財規劃師執業紀律規範21
四、 違反理財規劃師職業道德的制裁措施23
本章小結24
復習思考題24

第二章宏觀經濟基礎27
節宏觀經濟基礎的意義和內容27
一、 宏觀經濟基礎的意義27
二、 宏觀經濟基礎的內容28
第二節總需求和總供給35
一、 總需求和總需求曲線35
二、 總供給和總供給曲線36
第三節宏觀經濟政策38
一、 宏觀經濟政策目標38
二、 財政政策40
三、 貨幣政策43
四、 財政政策和貨幣政策的特點與配合使用47
第四節經濟周期48
一、 經濟周期的基礎知識48
二、 經濟周期與行業投資策略50
第五節產業政策和行業分析51
一、 產業政策51
二、 行業分析53
本章小結56
復習思考題56理財規劃原理目錄

第三章會計與財務管理基礎59
節會計基礎59
一、 會計概述59
二、 會計基本假設和會計記賬基礎60
三、 會計信息質量要求62
四、 會計要素及其確認與計量63
五、 財務報告67
第二節財務管理基礎72
一、 財務管理概述72
二、 財務報表分析73
三、 資金成本85
四、 本量利分析88
第三節個人或家庭會計及財務管理89
一、 個人或家庭財務報表89
二、 個人或家庭財務報表比率分析92
三、 個人或家庭與企業會計及財務管理的區別94
本章小結96
復習思考題96

第四章金融基礎99
節貨幣、信用、利率和彙率99
一、 貨幣99
二、 信用106
三、 利率109
四、 彙率113
第二節金融市場、金融機構、金融工具和金融監管116
一、 金融市場116
二、 金融機構119
三、 金融工具122
四、 金融監管125
第三節國際金融129
一、 國際收支129
二、 國際資本流動130
三、 國際資本市場的管理133
本章小結134
復習思考題134

第五章稅收基礎137
節稅收的基礎知識138
一、 稅收概述138
二、 稅種介紹144
第二節與個人或家庭理財有關的稅收政策188
一、 金融投資的稅收政策188
二、 住房投資的稅收政策190
三、 退休養老的稅收政策193
四、 其他相關的稅收政策194
本章小結195
復習思考題195

第六章法律基礎199
節民事法律基礎199
一、 民法概述199
二、 民事主體202
三、 民事法律行為203
四、 民事權利206
五、 民事義務與民事責任208
六、 民事訴訟時效209
七、 代理211
八、 合同215
九、 知識產權226
十、 婚姻231
十一、 繼承236
第二節商事法律基礎240
一、 個人獨資企業法律基礎240
二、 合伙企業法律基礎243
三、 公司法律基礎246
第三節民事訴訟、仲裁基礎247
一、 民事訴訟247
二、 民事訴訟法248
三、 仲裁249
本章小結250
復習思考題250

第七章理財規劃的工作流程253
節建立客戶關繫253
一、 與客戶交談與溝通253
二、 確定客戶關繫259
第二節收集客戶信息262
一、 客戶財務信息的收集和整理262
二、 客戶非財務信息的收集和整理265
三、 客戶的期望理財目標268
第三節財務分析和評價268
一、 編制客戶財務報表268
二、 分析客戶財務狀況269
第四節制訂理財規劃方案272
一、 確定客戶理財目標272
二、 制訂具體理財規劃方案274
三、 交付理財規劃方案276
第五節實施理財規劃方案277
一、 取得客戶授權277
二、 客戶聲明279
三、 具體實施279
四、 文件存檔管理280
五、 理財規劃實施中的爭端處理281
第六節持續提供理財服務282
一、 定期對理財規劃方案進行評估282
二、 不定期的信息服務和方案調整283
本章小結284
復習思考題285

參考文獻287

隨著改革開放、金融變革、經濟騰飛，我國已經躍然成為世界第二大經濟強國。國民收入水平逐年提高，個人或家庭的財富逐年增長使得人們對財富管理、資產配置的意識逐漸增強，人們都在追求利用自己的閑置資金實現財富的增值。理財市場也在迅速發展，行業的發展急需人纔的補充。在這樣的背景下，社會對相關專業人纔的需求不斷增加，各個金融機構也需要更多的理財規劃人員。
為了適應21世紀應用型人纔培養的目標要求，滿足高等學校經濟管理和金融專業的教學需要以及目前社會對理財規劃師的需求，本著“以人為本、學以致用”的教育理念，我們組織編寫了本書，以期幫助學生樹立良好的理財意識、形成基本的理財思維、強化綜合的運用能力，也希望能夠為理財行業發展輸送更多的應用型人纔。
本書內容通俗易懂，在內容選擇上注重知識的繫統性、邏輯性、實用性，力求新穎，盡量容納理財規劃原理的成果。本書在講究理論性的同時突出實例分析，幫助學生充分理解掌握相關知識，力求達到舉一反三、觸類旁通的目的。本書每章開始都有與本章知識緊密相連的引導案例，既貼近現實，又是人們關注的問題，這不僅能拓展學生的視野，還能激發學生的社會責任感，同時可增加學生的學習興趣。
本書具有以下五大特色。
一是注重能力培養。以學生為主體，讓學生看了就會，學了就能用；以教師為主導，“授人以漁”；以實例為載體，將理財規劃原理與實踐應用充分結合。
二是精編案例。案例短小精悍，能佐證知識內容；案例內容新穎，表達當前信息；案例貫穿每一章節，注重知識應用的連續性。
三是使用大量的圖表。把大量的理論知識通過圖表的形式展現給學生，使學生可以一目了然地掌握相關的理論知識。
四是與考證相融合。本書以《理財規劃師專業能力》為藍本，總結出國內外個人理財或家庭理財類教材中的精華，融合歷年理財規劃師考試真題，並將其進行合理的優化重組，可以作為學生參加理財規劃師執業能力等級認證的參考用書。此外，也可供理財行業人員作為參考用書。
五是專業知識的擴展。本書將專業課程中與理財規劃密切相關的重點內容進行梳理、總結、串聯，適合應用型本科院校財經類專業學生作為教材使用。
本書並不是對各專業課程的簡單總結，而是在總結專業課程的基礎上加入了理財規劃的相應內容，將專業課程與理財規劃有機地融合，注重學生應用能力的培養。
本書由王春花、吳瓊、吳雲勇編寫，具體編寫分工如下： 章、第三章和第七章由王春花編寫；第二章和第四章由吳雲勇編寫；第五章和第六章由吳瓊編寫。全書由王春花總纂。
盡管我們做了很多努力，但由於所收集的資料、信息等有限，書中難免有不足之處，希望讀者提出寶貴的指導意見，以求本書更加完善！

編者2020年3月