目    錄

章  風險與風險管理     1

節  風險概述         2

一、風險的定義     2

二、風險的度量     2

三、風險的構成要素     3

四、風險的特征     4

第二節  風險的分類     6

一、按風險的性質分類         6

二、按風險作用的對像分類         6

三、按風險產生的環境分類         7

四、按風險產生的原因分類         7

第三節  風險管理與保險     8

一、風險管理及其起源         8

二、風險管理的目標     9

三、風險管理的基本程序     10

四、風險管理技術         13

五、可保風險         15

六、風險管理與保險的關繫         15

本章小結         16

實訓課堂         17

復習思考題     18

第二章  保險的本質     20

節  保險的定義     21

一、有關保險的學說     21

二、保險的概念     22

第二節  保險的特性     24

一、保險的特征     24

二、保險與類似制度及行為的比較     25

第三節  保險的分類     28

一、按保險性質分類     28

二、按立法形式分類     28

三、按實施方式分類     29

四、按保險標的分類     29

五、按風險轉移層次分類     30

六、按其他方式分類     30

第四節  保險的起源與發展         31

一、保險產生的基礎     31

二、保險起源及其發展         32

三、中國保險業的發展         35

本章小結         41

實訓課堂         42

復習思考題     43

第三章  保險的職能與作用         45

節  保險的職能     45

一、保險職能說     46

二、保險的基本職能     47

三、保險的派生職能     50

第二節  保險的作用     54

一、保險的微觀作用     54

二、保險的宏觀作用     55

本章小結         57

實訓課堂         58

復習思考題     59

第四章  保險合同         61

節  保險合同的特征及形式         62

一、保險合同的定義     62

二、保險合同的法律要求     62

三、保險合同的基本特征     62

四、保險合同的形式     65

五、保險合同的基本組成部分     67

六、保險合同的種類     69

第二節  保險合同的要素     71

一、保險合同的主體     71

二、保險合同的客體     73

三、保險合同的內容     74

第三節  保險合同的訂立與履行         76

一、保險合同的訂立     76

二、保險合同的成立與生效         77

三、保險合同的履行     79

第四節  保險合同的變更與終止         81

一、保險合同的變更     81

二、保險合同的終止     83

第五節  保險合同的解釋原則與爭議處理         85

一、保險合同的解釋原則     85

二、保險合同爭議的解決方式     86

本章小結         87

實訓課堂         88

復習思考題     88

第五章  保險的基本原則     91

節  可保利益原則         92

一、可保利益及其構成條件         92

二、可保利益原則的含義及作用         95

三、財產保險的可保利益     96

四、人身保險的可保利益     98

第二節  誠信原則         100

一、誠信原則的含義     100

二、誠信原則的基本內容     101

第三節  近因原則         113

一、近因及近因原則的含義         113

二、近因原則的應用     115

第四節  損失補償原則         118

一、損失補償原則的含義     118

二、保險人履行損失賠償責任的限度         119

三、損失賠償方式         120

四、損失補償原則在財產保險實務中的特例     121

第五節  損失補償原則的派生原則     124

一、代位原則         124

二、分攤原則         130

本章小結         132

實訓課堂         133

復習思考題     134

第六章  財產保險         137

節  財產保險概述         138

一、財產保險及其業務體繫         138

二、財產保險的特征     139

第二節  火災保險         140

一、火災保險及其特點         140

二、火災保險的主要險種     141

三、火災保險的基本內容     141

第三節  貨物運輸保險         145

一、貨物運輸保險及其特點         145

二、我國海洋貨物運輸保險         146

第四節  運輸工具保險         149

一、機動車保險的概念         149

二、機動車交通事故強制責任保險     149

三、商業機動車保險     151

第五節  工程保險         154

一、工程保險及其特點         154

二、建築工程保險         155

本章小結         156

實訓課堂         157

復習思考題     158

第七章  責任保險         160

節  責任保險概述         161

一、責任保險的概念及特征         161

二、責任保險的作用     163

三、責任保險承保的民事法律責任     163

四、責任保險保險事故成立的條件     164

五、責任保險的承保基礎     164

六、責任保險的主要內容     165

第二節  責任保險的主要種類     166

一、公眾責任保險         166

二、產品責任保險         168

三、雇主責任保險         169

四、職業責任保險         170

本章小結         171

實訓課堂         172

復習思考題     173

第八章  信用保險與保證保險     175

節  信用保險         175

一、信用保險概述         175

二、國內信用保險         177

三、出口信用保險         178

四、投資保險         180

第二節  保證保險         181

一、保證保險的概念     181

二、保證保險的特點     181

三、保證保險的種類     181

本章小結         183

實訓課堂         184

復習思考題     185

第九章  人身保險         187

節  人身保險概述         188

一、人身保險的概念與分類         188

二、人身保險的特征     188

三、人身保險合同的常見條款     190

第二節  人壽保險         196

一、人壽保險的概念與種類         196

二、傳統型人壽保險     196

三、創新型人壽保險     198

第三節  人身意外傷害保險         200

一、人身意外傷害保險的概念與分類         200

二、人身意外傷害保險的保險責任     202

三、人身意外傷害保險的保險金給付         203

第四節  健康保險         205

一、健康保險的概念及特征         205

二、健康保險的種類     206

本章小結         210

實訓課堂         211

復習思考題     212

第十章  再保險     214

節   再保險概述  215

一、再保險及其相關術語     215

二、再保險與原保險的聯繫和區別     216

三、再保險的作用         218

四、再保險的分類         220

第二節  比例再保險     220

一、成數再保險     221

二、溢額再保險     222

第三節  非比例再保險         223

一、險位超賠再保險     223

二、事故超賠再保險     224

三、賠付率超賠再保險         225

本章小結         225

實訓課堂         226

復習思考題     226

第十一章  保險經營     229

節  保險經營概述         230

一、保險經營的特征     230

二、保險經營的原則     231

第二節  保險費率         232

一、保險費率及其釐定準則         232

二、非壽險費率的釐定         233

三、壽險費率的釐定     234

第三節  保險展業與承保     236

一、保險展業         236

二、承保         238

第四節  保險防災與理賠     240

一、保險防災         240

二、保險理賠原則         241

三、保險理賠的程序     244

第五節  保險投資         245

一、保險投資及其意義         245

二、保險投資的資金來源     246

三、保險投資的原則及形式         248

本章小結         252

實訓課堂         252

復習思考題     254

第十二章  保險市場及其監管     256

節  保險市場概述         257

一、保險市場的概念     257

二、保險市場的特征     257

三、保險市場的要素     258

四、保險市場的模式     260

第二節  保險市場的供給與需求         261

一、保險市場供給         261

二、保險市場需求         262

第三節  保險監管         264

一、保險監管的含義及其原因     264

二、保險監管的目標     265

三、保險監管的方式     266

四、保險監管的主要內容     268

本章小結         271

實訓課堂         272

復習思考題     273

附錄A  中華人民共和國保險法 275

附錄B  參考答案 295

參考文獻         300

前    言

保險作為現代金融體繫的組成部分，在保障國民經濟、安定人民生活、促進經濟發展、實現社會管理方面發揮著越來越重要的作用。保險學原理是高等院校金融、保險、精算專業的一門專業基礎課，也是其他專業的公共選修課，它主要研究市場經濟條件下的保險商品關繫問題，揭示現代商業保險的發展規律。保險業的發展使保險學科的內涵在不斷地豐富和深化，這就要求我們要不斷研究一些新問題、新理論和新方法，培養出一批具有扎實的理論基礎和勇於探索、敢於創新的保險專業人纔。為了適應這一需要，我們編寫了這本《保險學原理》。

本書以經濟學理論為指導，結合的保險法律法規和保險條款，對保險基礎理論、保險主要業務、保險公司經營以及保險市場與監管進行論述，既注重對保險基本原理的闡釋，又突出理論與實際相結合，體繫完整，素材豐富，數據新穎。

全書共十二章。章，風險與風險管理。主要闡述風險的構成、特征與種類，分析風險管理的各種技術手段以及風險管理與保險之間的關繫。第二章，保險的本質。論述保險制度的本質，分析商業保險與社會保險以及銀行儲蓄、賭博之間的異同，從不同角度介紹保險分類以及保險的起源與發展。第三章，保險的職能與作用。著重研究保險的基本職能和派生職能，以及保險職能發揮對於國民經濟和居民家庭的積極作用。第四章，保險合同。主要從法律角度解讀保險，分析保險合同的法律要求、基本特征以及主體、客體、內容要素，闡述保險合同訂立、變更、終止及爭議的處理方式。第五章，保險的基本原則。這是保險學原理的核心內容，詳細闡述了保險利益原則、誠信原則、近因原則、損失補償原則及其派生原則。這些原則不僅是保險理論重要的內容，也是保險實踐中必須遵循的原則，許多保險合同糾紛的難題，都要依據這些基本原則來解決。第六章，財產保險。在分析財產保險特征與業務體繫的基礎上，介紹了火災保險、海洋貨物運輸保險、機動車輛保險和工程保險業務的基本內容。第七章，責任保險。研究責任保險與法律之間關繫、責任保險合同的主要內容，介紹公眾責任保險、產品責任保險、雇主責任保險、職業責任保險業務。第八章，信用保險與保證保險。主要研究信用保險和保證保險的特點，介紹出口信用保險、投資保險和產品質量保證保險業務。第九章，人身保險。在分析人身保險特征及其重要合同條款的基礎上，對人壽保險、人身意外傷害保險和健康保險進行介紹。第十章，再保險。主要研究再保險與原保險之間的關繫、再保險的作用和種類，闡述了比例再保險和非比例再保險的責任分配。第十一章，保險經營。主要分析保險公司經營與一般工商企業經營的不同之處，並對保險經營中的保險費率、展業、承保、防災、理賠和投資各個環節的具體內容進行介紹。第十二章，保險市場及其監管。以經濟學理論為指導，分析保險市場的特征、模式、保險市場的供給和需求，介紹保險監管的目標、方式和主要內容。

為便於讀者學習，本書在每一章開始時給出了“學習要點及目標”“核心概念”“引導案例”，在每一章結束時，針對該章內容給出“本章小結”，概括本章的要點。在每一章的“本章小結”後列出本章的“實訓課堂”及“復習思考題”，以便於讀者檢查學習效果。

本書既可作為高等院校保險學、金融學、工商管理等相關經管類專業本科的教學用書,也可作為保險理論工作者、保險從業人員以及對保險感興趣的廣大讀者的自學參考用書。   

本書由張虹、陳迪紅編著。具體分工為：章、第十章由劉革編寫；第二章、第三章由瀋建美編寫；第四章由劉娜編寫；第五章由王敏編寫；第六章、第七章、第八章由張虹編寫；第九章由楊衛平編寫；第十一章由張寧編寫；第十二章由陳迪紅編寫。張虹對全書進行了修改和統稿。

本書在編寫過程中參閱、引用了有關著作、教材和文獻，在此對所有相關人員表示衷心的感謝！

為方便教師教學，本書配有內容豐富的教學資源包(包括電子課件、習題集及參考答案)，下載地址：http://www.tup.tsinghua.edu.cn。

由於作者的水平和經驗有限，書中難免有疏漏，懇請同行及讀者斧正。                                                       

編  者

第二章  保險的本質

【學習要點及目標】

了解保險學說的流派

重點掌握保險的定義和特性

區分商業保險與社會保險、救濟、儲蓄與賭博

識別自願保險和強制保險

區分共同保險和重復保險

解釋定值保險和不定值保險

掌握保險各險種的起源與發展

【核心概念】

保險  商業保險  社會保險 

【引導案例】

保險思想的核心：互助

一家五星級大酒店有100個學徒工學習廚藝，學徒們的薪水不高，但是該酒店的餐具名貴，如果哪個學徒不小心打壞了一個盤子，那麼他不僅要賠償1，還可能會被開除。因此學徒們都非常小心謹慎，但還是每年都有人打碎盤子。

有個聰明的財務人員提出了一個方案：如果每個學徒每年願意交一點錢，把這些錢集中起來，那麼無論誰打碎了盤子，就用這錢來賠償盤子，而且學徒們都不再受到處罰。大家都覺得這個方案很好，都願意花一點錢買個放心，那麼需要交多少錢呢？

假定一年內需要賠償四個盤子，則需要每個人錢。聰明的財務人員又建議大家聘請一名經紀人來幫助大家管理這些錢財。按照當時的市場情況，聘一名經紀大概一年需要，為經紀人租辦公室要(預訂費用)。這1的費用分攤到每個學徒身上，這樣算下來每個學徒一年隻交：40保障成本 10費用。這樣，學徒們在互助中可以各自獲得安全保障。

(資料來源：佚名. 告訴你保險是如何誕生的[OL]，好險啊，2015-7-14.

http://article.haoxiana.com/185189.html)

【知識導入】

因為風險是客觀存在的，所以人們必須采取各種方法進行風險管理。在現代社會中，保險已然成為人們常用的風險管理工具。那麼，什麼是保險？其本質及特性是怎樣的？它又是如何產生和發展的呢？

節  保險的定義

一、有關保險的學說

對保險的認識，各國學者由於研究角度不同而形成了不同的觀點和學說，歸納起來，大致可以分為三類：損失說、非損失說。

(一)損失說

損失說以“損失”這一概念為核心，主要從損失補償的角度來解釋保險，可以分為損失賠償說、損失分擔說和風險轉嫁說三種。

1. 損失賠償說

損失賠償說起源於海上保險，其代表人物為英國學者馬歇爾(Samuel Marshall)和德國學者馬修斯(E. A. Masius)。英國的馬歇爾說：“保險是當事人的一方收受商定的金額，對於對方所受損失或發生的危險予以補償的合同。”馬修斯說：“保險是約定當事人的一方，根據等價支付或商定承保某標的物發生的危險，當該項危險發生時，負責賠償對方損失的合同。”

該學說認為保險的目的在於補償人們因各種特定事件發生所導致的損失；保險就是保險人與被保險人之間是一種合同：保險人根據合同約定收取保費，當被保險人損失符合合同的約定時，保險人即給予補償。該學說從法律的角度說明保險是一種損失賠償的合同，體現了保險的法律特征，指出了保險的基本職能是損失補償。這一學說對財產保險的解釋是適當的，但不能很好地解釋人壽保險，因為人壽保險具有儲蓄性質，一般認為人的壽命不能用貨幣來衡量其價值，也就不存在補償的說法。

2. 損失分擔說

該學說的代表人物為德國學者瓦格納(A. Wagner)。他認為：“從經濟意義上說，保險是把個別人由於未來特定的、偶然的、不可預測的事故在財產上所受到的不利結果，由處於同一危險之中但未遭遇事故的多數人予以分擔，以排除或減輕災害的一種經濟補償制度。”該學說強調保險即由眾多人互相合作、共同分擔損失，並以此來解釋財產保險、人身保險和自保等各種保險現像。這一學說著眼於事後的損失。

3. 風險轉嫁說

該學說的代表人物為美國學者魏萊特(A. H. Willett)。魏萊特認為：“保險是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數的個人風險轉嫁給他人或團體來進行的。”該學說注重團體或組織在損失賠償中的地位與作用，從風險處理的角度對保險的本質進行闡述。這一學說著眼於事前的風險。

(二)非損失說

非損失說認為“損失說”不能總括保險的屬性，應該撇開損失這一概念，尋找一種能全面解釋保險含義的途徑，於是產生了技術說、需要說和相互金融說。

1. 技術說

該學說的代表人物為意大利學者費芳德(C. Vivante)。他認為：“保險合同是保險企業在發生偶發事件時，用根據這種事件所發生的概率計算出來的保險費公積金來承擔一定金額的支付義務的合同。”這一學說強調保險的數理基礎，特別是保險在技術方面的特性。其理論依據是：保險基金的建立和保險費收取的標準，是通過計算損失的概率來確定的。從而把保險的性質歸結為這種技術要素。保險在具體的運作過程中，其費率的釐定更多地依靠概率論的技術工具，但據此就把具體技術作為保險的特征顯然是片面的。

2. 需要說

該學說又稱欲望滿足說，它的代表人物為意大利學者戈比(Gobbi)、德國學者馬納斯(Manes)。這一學說從經濟學的角度，以人們的經濟需要和金錢欲望來解釋保險的性質。在保險中，投保人繳付少量保費，而在發生保險事故後獲得部分或全部的損失補償。由於保費繳付與賠償金額的不對等，由此可以滿足人們的經濟需要和金錢欲望。這種學說體現了保險的經濟保障作用，但是又具有一些功利主義與唯心主義色彩。