篇 進入合規的時代
章合規起源和監管制度發展之路
節合規起源
第二節美國合規監管制度發展之路
第三節歐洲和國際組織合規監管制度發展之路
第四節我國合規監管制度發展之路
第二章企業合規“大勢已至”
節五家央企合規體繫建設的成功“試水”
一、試點中央企業的合規建設情況
二、試點中央企業的合規建設特點
第二節《中央企業合規管理辦法》詮釋
一、合規內涵
二、組織和職責
三、制度建設
四、運行機制
五、合規文化
六、信息化建設
七、監督問責
第三節《合規管理體繫—要求及使用指南》詮釋
一、標準制定背景和意義
二、標準的主要內容
第四節企業合規管理體繫的建設策略
一、組織架構
二、合規管理制度
三、運行機制
四、保障機制
五、合規管理重點
六、合規管理難點
七、合規界別與融合
第三章挑動中企“出海神經”的合規
節美國的長臂管轄
一、美國域外涉華執法活動
二、美國《反海外腐敗法》
三、美國出口管制和制裁
第二節“一帶一路”沿線反商業賄賂的應對策略
一、“一帶一路”沿線反商業賄賂的法律風險
二、“一帶一路”中國企業跨國商業賄賂風險防控合規重點
第二篇 刑事合規新視野
章風暴後的解體與再造
節誰殺死了安達信？
第二節涅槃重生的西門子
第三節合規——企業的免死金牌？
第二章合規春風吹入華
節摸著石頭過河
一、第三方機制的啟動
二、第三方機制名錄庫範圍
三、智慧平臺的智慧建設
四、第三方機制的費用支付
五、“走出去”企業的事前合規
六、合規的正當性依據
七、涉案企業合規的建設、評估和審查
第二節專項合規也有七寸
一、專項合規計劃的基本要求
二、專項合規計劃的具體制定
第三節合規有效是誰說了算？
一、公司合規程序評價
二、內部控制審計
第四節合規之路道阻且長
一、第三方機制專業人員選定標準
二、第三方機制的監督評估
三、檢察機關在合規考察中的角色
四、企業未通過合規考察的處理
五、合規考察期限內有其他未被掌握的犯罪的處理
第五節合規之果
一、人民檢察院公布的批四則典型案例
二、人民檢察院公布的第二批六則典型案例
三、人民檢察院公布的第三批五則典型案例
四、江蘇省人民檢察院發布的涉及合規的典型案例
第三篇 合規創造價值
章環境保護領域的合規管理
節環境保護領域的風險識別
一、大氣污染物排放常見違法行為與法律責任
二、水污染物排放常見違法行為與法律責任
三、土壤污染物防治常見違法行為與法律責任
四、噪聲污染防治常見違法行為與法律責任
五、工業固體廢物管理常見違法行為與法律責任
六、危險廢物管理常見違法行為與法律責任
第二節環境保護領域合規典型案例
第三節環境保護領域的合規建設
一、合規盡職調查
二、建立企業環境風險庫
三、構建全面防控排查體繫
四、完善責任管理體繫
第二章安全生產領域的合規管理
節安全生產領域的風險識別
一、礦山企業常見違法行為與法律責任
二、金屬冶煉企業常見違法行為與法律責任
三、運輸企業常見違法行為與法律責任
四、建設施工企業常見違法行為與法律責任
五、粉塵企業常見違法行為與法律責任
六、危險物品的生產、經營、儲存企業常見違法行為與法律責任
七、食品企業常見違法行為與法律責任
八、醫藥企業常見違法行為與法律責任
第二節安全生產領域的合規建設
一、企業安全生產面臨的新形勢
二、企業安全生產合規制度建立的意義
三、如何構建企業安全生產合規制度
第三章市場交易領域的合規管理
節市場交易領域的風險識別
一、不正當競爭行為的認定與法律責任
二、壟斷經營行為的認定與法律責任
三、商業賄賂行為的認定與法律責任
第二節市場交易領域的合規建設
一、美國《反海外腐敗法》（FCPA）借鋻
二、中國香港《防止賄賂條例》借鋻
三、中國內地執法數據分析
四、應對措施
第四章知識產權領域的合規管理
節知識產權領域的風險識別
一、商標權領域的違法行為認定與法律責任
二、專利權領域的違法行為認定與法律責任
三、著作權領域的違法行為認定與法律責任
第二節知識產權領域合規典型案例
第三節知識產權領域的合規建設
一、做好平時的“留痕”工作
二、建立素材庫
三、進行“風險評估”並劃分風險等級
四、強化人員培訓
五、鼓勵獨創性
六、利用存證技術保護自主創作
第五章財務稅收領域的合規管理
節財務稅收領域的風險識別
一、財務稅收領常見的風險
二、法律責任
第二節財務稅收領域合規典型案例
第三節財務稅收領域的合規建設
一、稅務合規管理機制
二、稅務合規管理專項
第六章數據安全領域的合規管理
節數據安全領域的風險識別
一、個人信息領域的違法行為認定與法律責任
二、數據安全領域的違法行為認定與法律責任
三、網絡安全領域的違法行為認定與法律責任
第二節數據安全領域合規典型案例
第三節數據安全領域的合規建設
一、合規盡職調查
二、建立企業信息數據風險庫
三、構建全面防控排查體繫
四、完善責任管理體繫
附錄
一、企業合規法律彙總
二、企業合規具體操作流程
三、企業合規具體操作文書模板

序言
——探索中國合規之路
自20世紀90年代，企業合規制度在世界範圍內得以確立，建立企業合規機制已成為公司治理的重要組成部分，許多國家在刑事立法中引入了合規概念。自21世紀初，我國合規管理體繫建設開始於金融行業，之後逐步推廣到中央企業及境外投資經營企業，2018年隨著相關部委發布了三部具有戰略意義的合規指引，這一年被稱為我國的&ldquo年”，對刑事合規的探索也在一步步地走向深入。如何建設企業合規管理體繫，如何制定有效的合規計劃來換取刑事不起訴或寬大處理，如何打造專項合規計劃來避免因受到相關處罰、引發法律責任而造成的經濟或聲譽損失，對於上述問題由我領銜的盈科合規團隊進行了深入探索與實踐，並學習借鋻了境外先進企業合規管理制度、境內企業合規專家和知名律所的理論與實踐經驗，在此基礎上初步形成了現在這部有關企業合規的初稿。
本書共三篇十一章，大體分為三個部分：一是論述了境內外合規監管制度的發展歷程，提供了企業合規管理體繫的建設策略及海外主要的合規管理制度；二是通過介紹海外經典刑事合規案例，將理論與實踐相結合，分析了我國刑事合規實踐和發展趨勢，以及開展刑事合規實務和成果；三是針對環境保護、安全生產、市場交易、知識產權、財務稅收、數據安全六大領域，圍繞合規創造價值為企業提供了切實可行的合規方案。基於以上內容，本書可以幫助企業、律師乃至司法界認識企業合規對於公司治理的重要價值，獲取合規管理的實務操作方法，並能從全球的角度拓展視野，認清企業合規管理和刑事合規激勵機制的發展趨勢，探索出一條具有中國特色的合規之路。
我在編寫本書時得到了多人相助。盈科律師事務所梅向榮主任和馬培梅女士激發了我的寫作靈感，並給予了很大支持；團隊曾一鑫律師以極大的熱情投入到合規業務研究和資料整理之中，並奉獻了獨到見解；在金杜律師事務所工作期間向同事學習和自身積累的合規理論與實踐經驗，對我幫助甚大；北京大學陳瑞華教授等合規專家的理論著作和文章，給了我很大啟迪；法律出版社編輯為本書出版付出了辛勤努力。對於上述朋友、同事、專家以及我的家人給予本書編寫的支持和幫助，我在此表達真誠的感謝！
在寫這篇序言的時候，我的內心深感惶恐和榮幸。由於能力和精力有限，本書疏漏、不妥之處在所難免，惶恐之餘望各位讀者批評指正；能將本書奉獻給致力於探索和研究中國合規之路的各位讀者朋友，我又感到榮幸之至，期待本書能幫助所有讀者把握合規時代、拓展合規視野，在探索中國特色的合規路上不斷產生新的靈感。

合 規 致 遠
孟晚舟事件發生後的2019年5月27日，境外某知名報社記者在采訪華為創始人任正非先生時偶然發現，辦公桌上放著一本黑色封面的中文版書籍《美國陷阱》，副標題是：如何通過非經濟手段瓦解他國商業巨頭。
《美國陷阱》是一個真實的故事，作者皮耶魯齊曾是法國商業巨頭阿爾斯通公司市場和銷售總監，也是電力和軌道交通設備領域的全球專家，2013年赴美出差，在紐約肯尼迪機場被美國聯邦調查局逮捕，美國司法部以其卷入阿爾斯通公司腐敗案，特別是在一個印度尼西亞項目中涉嫌參與商業賄賂為由起訴判刑，直至2018年阿爾斯通被罰7.7，並同意被主要競爭對手美國通用電氣公司收購其電力業務，皮耶魯齊纔得以被釋放。皮耶魯齊回到法國，將自己的經歷出版成書，他在書中依據事實和法律進行了詳細分析，《美國陷阱》就是利用《反海外腐敗法》作為經濟戰的武器，削弱或低價收購競爭對手。“2013年阿爾斯通已被美國司法部調查3年多，但當時阿爾斯通首席執行官決定不與美國政府合作，美國人已失去耐心，決定逮捕我，以此向阿爾斯通首席執行官傳遞一個明確信號：如果你繼續不配合，你將是下一個進監獄的人。”皮耶魯齊指出，恰恰在自己被捕後，阿爾斯通開始與美國司法部全面合作，為了自保，首席執行官背著法國政府及阿爾斯通管理層的大部分人，通過秘密協商將包括電力在內的公司3/4業務賣給美國通用電氣公司。
此案中皮耶魯齊被抓捕和起訴，是基於美國著名的FCPA，即《反海外腐敗法》的授權，這部1977年頒布的法律賦予了美國執法機構“長臂管轄”的權力，企業隻要跨境經營，都在美國的管轄之內。皮耶魯齊個人入獄對於阿爾斯通公司來說隻是一個警示信號，如何通過建立合規管理體繫來避免涉及法人及法定代表人責任纔是企業考慮的大事。《美國陷阱》帶給我們的啟示是為了避免國際組織、外國政府的處罰，中國企業必須在短的時間內建立起合規管理體繫，既要符合中國標準，也要符合國際標準，纔能限度地降低違規帶來的巨大風險。
那麼，與建立合規管理體繫相比，針對具體風險的專項防範措施是不是更有效？毫無疑問，“頭痛醫頭、腳痛醫腳”是很有效，特別是對於刑事涉案企業可以“量身定制”“有的放矢”，找準涉案問題，“因罪施救”“因案明規”，可以快速解決“一時”問題；但解決了“一時”問題後，更要考慮“一世”問題。解決了具體領域中出現的問題，能避免經營損失，享受司法紅利，可以稱作“合規創造價值”；而建立合規管理體繫，使企業基業長青，這纔是企業追求的終極目標——“合規致遠”。