本書使用理論分析和實證分析相結合的研究方法，從四個方面研究如何用好衍生工具進行套期保值為企業保駕護航問題，具體包括：首先，根據我國上市企業年度報告，對企業使用衍生工具進行套期保值和投機套利進行區分，分別形成套期保值企業研究樣本和投機套利企業研究樣本。其次，將得到的套期保值企業樣本和篩選出未進行套期保值的相應數量企業作為研究對像，在理論分析基礎上，對企業套期保值行為的決定因子和套期保值深度的決定因子進行了實證分析。再次，分別研究套期保值行為對企業價值、總風險、繫統風險影響。最後，分別研究了企業投機套利行為的決定因子和對企業價值、總風險、繫統風險的影響，並與套期保值的研究結論進行了對比分析。

何喬，2019 年3月西安交通大學經濟學博士學位，現任西安理工大學經濟與管理學院財會與金融繫講師。申請人於2017 年12月至2018年12月赴美國加州聖塔克拉拉大學校(Santa Clara University)商學院信息技術管理繫訪問學習。申請人自攻讀博士學位以來，長期致力於金融風險定量分析研究及衍生品策略研究，已熟練掌握了多種定性和定量研究方法的數據分析技術，為本書的寫作奠定了基礎。