章 微型金融的產生與發展  1

節 微型金融的產生  1

一、 微型金融的含義  1

二、 微型金融的產生  2

三、 微型金融產生與發展的社會經濟背景  8

四、 微型金融產生與發展的理論基礎  16

第二節 我國微型金融的創建與發展  27

一、 以農村信用合作社形式探索發展階段 (1949—1978 年)  27

二、 改革開放後城鄉小微金融共同發展階段 (1979—2004 年)  28

三、 微型金融快速發展階段 (2005—2015 年)  31

四、 大力發展普惠金融階段 (2015 年以後)  35

第二章 微型金融的組織結構  39

節 微型金融組織的類型  39

一、 微型金融機構組織形式的分類與演變  39

二、 國際微型金融機構主要模式  42

第二節 我國的微型金融組織  56

一、 主要從事微型金融業務的正規金融機構  56

二、 隻設立微型金融業務部門的正規金融機構  79

第三節 微型金融企業的組織結構  84

一、 微型金融機構的公司治理現狀  84

二、 股東 (社員) 大會  89

三、 董事 (理事) 會  94

四、 監事會  96

五、 高級經營管理層  97

六、 黨委會  98

第四節 我國微型金融企業的公司治理現狀及優化  99

一、 我國微型金融組織公司治理中存在的問題  99

二、 我國微型金融組織公司治理結構創新  105

第三章 微型金融企業的業務  110

節 微型金融企業的資產負債表  110

一、 微型金融企業資產負債業務結構與基本特點  110

二、 微型金融企業資產負債規模現狀分析  116

第二節 微型金融企業的負債業務  117

一、 同業和其他金融機構存放款項  117

二、 向中央銀行借款  118

三、 拆入資金  120

四、 衍生金融負債  120

五、 賣出回購金融資產款  121

六、 吸收存款  121

七、 負債業務的新變化  122

第三節 微型金融企業的資產業務  124

一、 交易性金融資產  124

二、 買入返售金融資產  125

三、 可供出售金融資產  126

四、 發放貸款及墊款  127

五、 持有至到期投資  128

六、 長期股權投資  129

第四節 微型金融企業的表外業務  130__

一、 商業銀行表外業務的含義與分類  130

二、 微型金融機構表外業務的特點  136

第五節 微型金融企業業務發展的現狀與創新  137

一、 微型金融業務發展的現狀分析  137

二、 微型金融業務發展的模式創新與推進策略  146

第四章 微型金融的需求與供給  154

節 微型金融的需求分析  154

一、 微型金融的需求主體分析  154

二、 中小微企業的資金需求分析  157

三、 中小微企業的其他金融服務需求  159

第二節 微型金融的供給分析  161

一、 微型金融的供給主體  161

二、 微型金融服務的供給政策分析  162

三、 微型金融的資金供給規模分析  166

四、 微型金融的供給結構分析  167

第三節 微型金融供求制約因素與優化策略  170

一、 微型金融供求制約因素分析  170

二、 微型金融供求優化策略選擇  174

第五章 微型金融企業的經營目標與定位  179

節 微型金融企業經營的內外部環境分析  179

一、 內部環境分析  179

二、 外部環境分析  181

第二節 微型金融企業的目標與定位  185

一、 微型金融的發展戰略與目標  185

二、 微型金融的發展定位: 緊貼縣域新農村和社區主戰場  189

第三節 新時代微型金融企業經營管理轉型發展的趨勢  200

一、新時代的發展戰略與經營定位決定了微型金融機構未來經營管理的重點  200

二、 新時代微型金融經營管理的轉型發展之路  202

第六章 金融科技推動微型金融企業經營管理變革與創新  205

節 金融科技的產生與發展  205

一、 金融科技的產生  205

二、 金融科技的發展階段  206

三、 金融科技發展的現狀特征分析  207

第二節 金融科技衝擊商業銀行  211

一、 金融科技對商業銀行資產端的衝擊  211

二、 金融科技對商業銀行負債端的衝擊  214

三、 金融科技對商業銀行中間業務的衝擊  218

四、 金融科技對商業銀行經營管理的影響與衝擊  220

第三節 金融科技賦能商業銀行  224

一、 金融科技賦能商業銀行的資產端  224

二、 金融科技賦能商業銀行的負債端  226

三、 金融科技賦能商業銀行的中間業務  228

  四、依靠金融科技推動物理網點向輕型化、智能化轉變，提高商業銀行科學管理水平  231

第四節 金融科技運用對商業銀行經營管理影響的實證分析  232

一、 研究假設  232

二、 變量選取與衡量  233

三、 樣本選擇與數據來源  237

四、 描述性統計及檢驗  238

五、 研究設計  240

六、 實證結果分析  241

七、 研究結論與政策建議  247

第五節 微型金融企業科技運用的實踐與探索  248

    一、 互聯網民營銀行的率先實踐  248

二、 農村信用社和農村商業銀行繫統的金融科技運用  251

第七章 微型金融企業的內部控制與風險管理  271

節 內部控制與風險管理的關繫  271

一、 商業銀行內部控制各環節的職責界定  271

二、 內部控制、 風險控制、 內部審計的關繫  274

第二節 我國微型金融組織的內部控制現狀分析  277

一、 我國微型金融組織的內部控制現狀  277

二、 我國微型金融組織內部控制工作存在的問題與原因  280

三、 加強我國微型金融組織內部控制工作的幾點思考  282

第三節 我國微型金融組織風險管理現狀分析  284

一、 我國微型金融組織經營風險現狀  284

二、 我國微型金融企業風險形成的主要原因  298

三、 微型金融企業防範與化解風險的幾點思考  300

第四節 微型金融企業風險管理創新案例分析  304

一、 商業銀行推行績效工資延時支付制度  304

  二、大豐農村商業銀行運用薪酬設計、績效考核等激勵約束機制，有效控制銀行業務風險，提高經營效益  304

三、 村鎮銀行集團化內部控制和風險管理模式  307

第八章 微型金融企業的內部審計與外部監管  313

節 微型金融企業的內部審計與外部監管現狀分析  313

一、 微型金融企業的內部審計監督現狀  314

二、 微型金融企業的外部監管現狀  315

第二節 微型金融企業內部審計改進與創新  333

一、 微型金融企業內部審計工作的改進思考  333

二、 農村商業銀行內部審計技術創新實踐  334

三、 村鎮銀行內部審計的組織創新  340

第三節 微型金融企業的監管創新  342

一、 微型金融企業金融監管的理念創新  342

  二、金融監管的組織創新， 提高微型金融監管的針對性，增強微型金融企業監督的屬地性  345

三、 探索建立適應微型金融企業的適應性監管指標體繫  351

參考文獻  355

後記  366