本書是針對高職高專的教學要求和特點而編寫的。在內容上，充分考慮應用型人纔的技能培養和金融業發展的技能要求。在強調金融在現代經濟中核心作用的同時，向讀者展現銀行、證券、保險等金融領域的全貌，使讀者對金融學以及金融業的發展有一個繫統的、全方位的了解。全書共分十二個項目，內容包括金融體繫、貨幣和貨幣政策、利率和利息、金融市場、貨幣市場、外彙市場、貨幣政策、證券市場、信用管理、金融風險管理和金融創新等。


本書既可作為高職高專財經類課程的核心教材，也可作為其他專業學生學習金融基礎知識的輔修教材，同時也是經濟、金融、管理等從業人員以及社會公眾了解金融常識的參考讀物。

任務一認識金融與金融學

一、金融的含義

金融是貨幣流通和信用活動以及與之相聯繫的經濟活動的總稱，廣義的金融泛指一切與信用貨幣的發行、保管、兌換、結算、融通有關的經濟活動，甚至包括金銀的買賣，狹義的金融專指信用貨幣的融通。


金融的內容可概括為貨幣的發行與回籠，存款的吸收與付出，貸款的發放與回收，金銀、外彙的買賣，有價證券的發行與轉讓，保險、信托、國內及國際的貨幣結算等。從事金融活動的機構主要有銀行、信托投資公司、保險公司、證券公司，還有信用合作社、財務公司、投資信托公司、金融租賃公司以及證券、金銀、外彙交易所等。


金融是信用貨幣出現以後形成的一個經濟範疇，它和信用是兩個不同的概念：(1)金融不包括實物借貸而專指貨幣資金的融通(狹義金融)，人們除了通過借貸貨幣融通資金之外，還以發行股票的方式來融通資金。(2)信用指一切貨幣的借貸，金融(狹義)專指信用貨幣的融通。人們之所以要在“信用”之外創造一個新的概念來專指信用貨幣的融通，是為了概括一種新的經濟現像；信用與貨幣流通這兩個經濟過程已緊密地結合在一起。能表明金融特征的是可以創造和削減貨幣的銀行信用，銀行信用被認為是金融的核心。


“金融”這一名詞在過去相當長的一段時期內，通常被狹義地理解為資金的融通。融通的主要對像是貨幣和貨幣資金，融通的方式是有借有還的信用形式，而組織這種融通的機構則稱為銀行及其他金融機構。因此，金融涉及貨幣、信用和銀行三個範疇，三者相互聯繫、相互依存、相互促進，共同構成金融活動的整體。具體說，貨幣和貨幣資金的收付、貨幣資金的借貸、票據的買賣、債券與股票的發行和轉讓，以及外彙的買賣等，都屬於金融活動。從歷史發展過程看，早出現的是貨幣和貨幣收付活動。隨著商品貨幣關繫的發展，各種借貸活動相應產生，並出現了組織借貸活動的各類機構。於是貨幣和貨幣資金的收付日益與信用資金收支、銀行資金收支相互滲透、相互結合，構成密不可分的統一活動過程。因此，再單純地、孤立地用貨幣或信用概念，已不足以概括這種統一活動的過程，而金融正是用以概括貨幣銀行或貨幣信用及與此直接相關的經濟活動的總稱。然而，在現代經濟條件下，金融不僅是貨幣資金的融通，其含義已有很大的擴展，即是由多種要素組合而又相互制約、相互作用的大繫統，包括貨幣資金的籌集、分配、融通、運用及其管理。具體包括：貨幣的流通及其管理，貨幣資金的籌集(含銀行和非銀行金融機構及企業、個人的有償籌集，財政的無償籌集)，財政、銀行的資金分配，企業內部的資金分配，資金的間接融通和直接融通、縱向融通和橫向融通、國內融通和國際融通，資金的配置和調度，信貸資金結構的調整和管理，資金周轉速度及資金運用效率的管理等。可以說，凡是有關貨幣資金的籌集、分配、融通、運用及其管理的種種活動，都是金融活動，它存在於整個社會的經濟活動之中。


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