1 項目一 籌資管理

1.1 工作任務1 籌資方式的分析

1.1.1 負債性籌資

1.1.2 權益性籌資

1.2 工作任務2 資金成本計算與分析

1.2.1 個別資金成本

1.2.2 加權平均資金成本

1.3 工作任務3 確定資金結構

1.3.1 資金結構的含義

1.3.2 資金結構的確定

1.4 工作任務4 杠杆效應計算與分析

1.4.1 經營杠杆與經營風險

1.4.2 財務杠杆與財務風險

1.4.3 復合杠杆與復合風險

項目能力訓練

2 項目二 項目投資管理

2.1 工作任務1 項目投資的現金流量分析

2.1.1 項目投資的特點與項目計算期

2.1.2 項目投資的內容與資金投入方式

2.1.3 項目投資現金流量分析

2.2 工作任務2 項目投資決策評價指標的計算

2.2.1 靜態評價指標

2.2.2 動態評價指標

2.3 工作任務3 項目投資決策評價指標的運用

2.3.1 獨立方案財務可行性評價及投資決策

2.3.2 多個互斥方案的比較決策

2.3.3 多方案組合排隊投資決策

項目能力訓練

3 項目三 證券投資

3.1 工作任務1 股票投資決策

3.1.1 股票與股票收益率

3.1.2 普通股的評價模型

3.2 工作任務2 債券投資決策

3.2.1 債券及其構成要素

3.2.2 債券的估價

3.3 工作任務3 基金投資決策

3.3.1 投資基金的種類

3.3.2 投資基金的價值

3.3.3 基金收益率

3.3.4 基金投資的優缺點

項目能力訓練

4 項目四 流動資產管理

4.1 工作任務1 現金持有量確定

4.1.1 現金的持有動機與成本

4.1.2 現金持有量的確定

4.2 工作任務2 編寫現金日常管理方案

4.2.1 現金周轉期

4.2.2 現金回收管理

4.2.3 現金支出管理

4.2.4 閑置現金投資管理

4.3 工作任務3 應收賬款信用政策的確定

4.3.1 應收賬款的成本

4.3.2 信用政策的制定

4.4 工作任務4 編寫應收賬款日常管理方案

4.4.1 調查客戶信用

4.4.2 評估客戶信用

4.4.3 應收賬款日常管理分析

4.5 工作任務5 確定存貨經濟采購批量

4.5.1 存貨的功能與成本

4.5.2 存貨經濟批量模型

4.6 工作任務6 編寫存貨日常管理方案

4.6.1 企業存貨日常管理存在問題及原因

4.6.2 存貨控制繫統

項目能力訓練

5 項目五 利潤分配管理

5.1 工作任務1 選擇股利分配政策

5.1.1 剩餘股利政策

5.1.2 固定或穩定增長的股利政策

5.1.3 固定股利支付率政策

5.1.4 低正常股利加額外股利政策

5.2 工作任務2 股利分配方案的確定

5.2.1 股利支付程序

5.2.2 股利支付形式

項目能力訓練

6 項目六 財務預算

6.1 工作任務1 現金預算的編制

6.1.1 編制現金預算的依據

6.1.2 現金預算編制的流程

6.2 工作任務2 預計財務報表的編制

6.2.1 預計利潤表的編制

6.2.2 預計資產負債表

項目能力訓練

7 項目七 財務控制

7.1 工作任務1 內部控制制度的設計

7.1.1 內部控制的基本要素

7.1.2 內部控制的基本原則

7.1.3 內部控制的一般方法

7.2 工作任務2 責任中心的業績考核

7.2.1 責任中心的含義和特征

7.2.2 責任中心的類型和考核指標

項目能力訓練

8 項目八 財務分析

8.1 工作任務1 償債能力分析

8.1.1 短期償債能力分析

8.1.2 長期償債能力分析

8.2 工作任務2 營運能力分析

8.2.1 流動資產營運能力分析

8.2.2 長期資產營運能力分析

8.2.3 總資產周轉情況分析

8.3 工作任務3 盈利能力分析

8.3.1 銷售盈利能力指標

8.3.2 資產盈利能力指標

8.3.3 股本盈利能力指標

8.4 工作任務4 發展能力分析

8.4.1 銷售（營業）增長率

8.4.2 資本積累率

8.4.3 總資產增長率

8.4.4 資本保值增值率

8.5 工作任務5 綜合財務分析

8.5.1 杜邦財務分析

8.5.2 沃爾比重評分法

項目能力訓練

附錄一 復利終值繫數表

附錄二 復利現值繫數表

附錄三 年金終值繫數表

附錄四 年金現值繫數表

參考文獻