第一章 內控體繫的作用 第一節 將企業經營風險降到最低：風險越小，企業越好 第二節 完善企業的內部管理：穩定內部纔能穩定全局第二章 內控體繫的設計 第一節 組織結構的設計：不同階段，不同的結構 第二節 責、權、利的設計：誰的責任，誰承擔第三章 人力資源的風險管控 第一節 人力資源管理流程：選人也要講究謀略 第二節 人力資源的風險管控技巧：選好人，用對人第四章 采購的風險管控 第一節 采購流程和業務評估：按部就班，有理有據 第二節 采購中的風險管控：物美價廉最重要第五章 銷售的風險管控 第一節 銷售的業務流程：不隻是賣產品這麼簡單 第二節 銷售各個環節的風險管控：賣得出產品，收得回賬款第六章 籌資與投資的風險管控 第一節 籌資的風險及管控措施：有借有還是真理 第二節 投資的風險及管控措施：投準方向纔會贏第七章 資產管理的風險管控 第一節 貨幣資金的控制：安全第一，賺錢第二 第二節 存貨的控制：存得恰當，賺得順當 第三節 固定資產的控制：效率第一，價值第二 第四節 無形資產的控制：警惕無形消耗第八章 工程項目的風險管控 第一節 工程項目的流程：小流程，大智慧 第二節 有效管控工程項目操作中的風險：資金、技術、質量一個不能少第九章 業務外包的風險管控 第一節 業務外包流程概述：有計劃，有選擇 第二節 有效管控業務外包的風險：選好承包方是關鍵第十章 擔保流程的風險管控 第一節 擔保的流程及風險：擔保也是技術活 第二節 有效規避擔保環節中的風險：保得住自己最重要第十一章 合同的風險管控 第一節 合同管理的總體要求：制度是最好的保障 第二節 有效管控合同管理的風險：白紙黑字要看清第十二章 預算的風險管控 第一節 預算的重要性：有預算纔能控制成本 第二節 有效管控預算各環節的風險：要計劃，也要落實第十三章 信息管理繫統的風險管控 第一節 信息管理繫統的由來及注意事項 第二節 有效管控信息繫統開發環節 第三節 有效管控信息繫統上線環節 第四節 有效管控信息繫統其他環節第十四章 財務報告的風險管控 第一節 財務報告的重要性：數字背後有秘密 第二節 有效管控財務報告各環節風險：數據要準確，方法要得當

    人是一個有機體，企業也是，企業對自身的控制和管理與人對自我的控制和管理是一個道理，企業內控其實就是對企業內部的控制和管理。人們常犯的毛病就是當“事後諸葛亮”。安然、世通的倒閉給美國企業的誠信帶來了嚴重的威脅，所以美國開始折騰內控管理。作為當今世界經濟霸主的美國一折騰，其他的國家也得跟著折騰。其實，在周朝開始建立的時候，周武王就說過，“人為萬物之靈”。人之所以能為萬物之靈，能統治地球，是因為人受到了良好的教育，懂得自律。所以，嚴格地說，內控很早就有了。現代企業的內控主要是為了防範風險和完善管理。一、什麼是風險 風險是發生不確定事件的可能性，且該事件的發生會給當事人帶來一足的損失。其實，風險給人們帶來的最大威脅就是損失，並且這種損失很不確定，您不清楚它會什麼時間、什麼地點、在什麼樣的情況下發生，損失的嚴重程度也很難預測。就像汶川地震、日本福島的核洩漏和美國的經濟危機。管理者必須有風險意識，擁有風險意識，纔能時刻注意企業的發展變化，纔能使企業運轉得更好，纔能使企業存活的時間更長。 二、企業所面臨的風險企業在日常管理中所面臨的風險有三類：行業風險、經營風險和財務風險。 1．行業風險行業風險是指特定行業中存在的與經營有關的風險。例如，房地產行業和汽車行業目前在北京就會受到限購的調控影響，會面臨一些行業風險。與行業風險有關的因素主要有行業所處的生命周期、行業本身的波動性和行業的集中程度。。 (1)行業所處的生命周期。任何行業都會經歷起步期、成長期、成熟期及衰退期。如果企業所從事的行業正處於起步期，那麼企業會面臨很嚴峻的考驗，如何纔能不成為烈士而成為先驅，需要的是智慧，當然有的時候也需要點運氣。如果企業所從事的行業正處於成長期或成熟期，那麼企業的發展機會和利潤會相對比較多。如果企業所從事的行業正處於衰退期，那麼企業就要考慮在適當的時候轉型。(2)行業本身的波動性。行業本身的波動性在每個行業裡都存在，隻是波動的程度、頻率及對企業的影響不同而已。 P3-4