章商業銀行管理導論/ 1

節商業銀行的性質與功能/1

一、商業銀行的性質/1

二、商業銀行的職能/4

三、商業銀行在金融市場中的作用/5

第二節商業銀行管理的目標/7

一、企業價值化———商業銀行管理的終目標/7

二、“三性” 平衡———商業銀行管理的基本目標/7

三、“三性” 之間的辯證關繫/8

第三節現代商業銀行經營的特點/9

一、商業銀行業務電子化/9

二、商業銀行業務綜合化、國際化/10

三、政府金融管制松化/13

四、商業銀行風險管理強化/14

第四節我國商業銀行的歷史與現狀/16

第五節商業銀行管理學研究的對像與內容/18

一、商業銀行管理學研究的對像/19

二、商業銀行管理學研究的內容/19

[本章小結] /20

[本章重要概念] /20

[練習題] /20

[教學輔助材料相關鏈接] /21

第二章商業銀行資本金的管理/ 22

節商業銀行資本金的功能與構成/22

一、商業銀行資本金的功能/22

二、商業銀行資本金的構成/23

第二節《巴塞爾資本協議》與資本充足率的測定/24

一、《巴塞爾資本協議》產生的背景/24

二、《巴塞爾資本協議》的基本內容/25

三、資本充足率的測定/28

第三節《巴塞爾新資本協議》與資本充足率的測定/30

一、《巴塞爾資本協議》的不足/30

二、《巴塞爾新資本協議》的核心內容/31

第四節《巴塞爾協議Ⅲ》的資本監管新規/35

一、《巴塞爾新資本協議》的不足/35

二、《巴塞爾協議Ⅲ》資本監管新規的核心內容/36

第五節商業銀行資本金管理策略/38

一、內源資本策略/38

二、外源資本策略/39

三、資產結構調整與風險控制策略/40

第六節案例分析/40

案例: 《巴塞爾協議Ⅲ》對商業銀行財務杠杆效應的嚴格限制/40

[本章小結] /44

[本章重要概念] /44

[練習題] /44

[教學輔助材料相關鏈接] /45

第三章商業銀行負債業務管理/ 46

節商業銀行負債業務的性質與構成/46

一、商業銀行負債的性質/46

二、商業銀行負債的構成/47

第二節商業銀行存款管理/51

一、商業銀行存款管理的目標/51

二、商業銀行存款的成本管理/53

三、商業銀行存款的定價/56

第三節商業銀行借入資金的管理/58

一、商業銀行借入資金的各種渠道/58

二、商業銀行借入資金時應考慮的因素/58

第四節案例分析/59

案例: 在調整負債結構上做效益文章/59

[本章小結] /61

[本章重要概念] /62

[練習題] /62

[教學輔助材料相關鏈接] /64

第四章商業銀行貸款業務管理(一) / 65

節商業銀行貸款業務概述/65

一、商業銀行貸款政策/65

二、貸款品種與貸款程序/67

第二節商業銀行貸款定價/70

一、貸款定價的一般原理/70

二、貸款定價的影響因素/70

三、貸款價格的構成/72

四、貸款定價方法/73

第三節商業銀行貸款的風險管理/76

一、貸款風險的種類與成因/76

二、貸款風險的識別與防範/77

三、貸款風險的控制/83

第四節商業銀行公司貸款業務管理/85

一、公司短期貸款/85

二、公司中長期貸款/87

第五節案例分析/88

案例: 公司現金流量的計算及分析/88

[本章小結] /91

[本章重要概念] /91

[練習題] /92

[教學輔助材料相關鏈接] /94

第五章商業銀行貸款業務管理(二) / 95

節個人消費貸款種類及特點/95

一、個人消費貸款的產生和發展/95

二、個人消費貸款的種類/96

三、個人消費貸款的特點/98

四、個人消費貸款的作用/98

第二節個人消費貸款信用評估/99

一、構建個人消費貸款信用評估指標體繫應遵循的原則/100

二、指標選擇/100

三、評分模型/101

四、個人消費貸款綜合評分表的應用/102

第三節個人住房抵押貸款管理/104

一、個人住房抵押貸款概述/104

二、個人住房抵押貸款的對像及申請條件/106

三、個人住房抵押貸款的市場運作/106

四、個人住房抵押貸款擔保證券與證券化/107

五、個人住房抵押貸款的償還及其方式/108

第四節汽車消費貸款管理/110

一、我國發展汽車消費貸款的一般分析/110

二、汽車消費貸款的相關規定/110

三、汽車消費貸款的償還/112

四、汽車消費貸款的發展前景/113

第五節其他消費貸款管理/113

一、個人耐用消費品貸款/113

二、個人助學貸款/114

三、旅遊消費貸款/117

四、個人住房裝修貸款/118

第六節普惠金融領域貸款管理/118

一、普惠金融的定義與重要領域/118

二、大中型商業銀行普惠金融領域貸款的運作原則與經營機制/119

三、小型商業銀行普惠金融領域貸款管理的特色創新/120

第七節案例分析/124

案例一: 個人住房組合貸款的計算及分析/124

案例二: 汽車消費貸款的計算及分析/125

[本章小結] /126

[本章重要概念] /127

[練習題] /127

[教學輔助材料相關鏈接] /128

第六章商業銀行證券投資管理/ 129

節商業銀行混業經營趨勢/129

一、美國銀行經營體制的演變歷程/129

二、中國金融分業經營制度的形成過程/131

三、分業經營與混業經營利弊分析/131

第二節商業銀行證券投資的目標與工具/133

一、商業銀行證券投資的目標/133

二、商業銀行證券投資的主要工具/134

三、商業銀行實際持有證券組合的構成/135

第三節商業銀行證券投資方法與策略/136

一、商業銀行證券投資政策/136

二、收益率曲線/139

三、商業銀行證券投資策略/140

第四節案例分析/144

案例: 國債的零息票收益率/144

[本章小結] /145

[本章重要概念] /146

[練習題] /146

[教學輔助材料相關鏈接] /147

第七章商業銀行中間業務管理/ 148

節中間業務的內涵與種類/148

一、中間業務的內涵/148

二、中間業務的種類/148

第二節中間業務的管理/154

一、我國銀行業監管機構關於中間業務的管理規定/154

二、商業銀行中間業務的風險與控制/156

第三節中間業務創新/159

一、國外商業銀行中間業務的經驗借鋻/159

二、我國商業銀行中間業務發展現狀與問題分析/160

三、我國商業銀行中間業務創新策略/161

第四節案例分析/163

案例: 英國巴林銀行事件/163

[本章小結] /168

[本章重要概念] /168

[練習題] /169

[教學輔助材料相關鏈接] /170

第八章商業銀行國際業務管理/ 171

節國際結算業務管理/171

一、國際結算業務概述/171

二、國際結算業務工具/172

三、國際結算方式/173

第二節外彙買賣業務管理/177

一、即期外彙買賣業務/178

二、遠期外彙買賣業務/181

三、外彙衍生工具買賣業務/183

第三節國際信貸業務管理/186

一、對外貿易融資/187

二、國際銀團貸款管理/192

第四節案例分析/195

案例一: 擇期交易的遠期外彙交易

範例/195

案例二: 買方信貸案例介紹與

分析/196

[本章小結] /196

[本章重要概念] /197

[練習題] /197

[教學輔助材料相關鏈接] /198

第九章商業銀行流動性管理/ 199

節商業銀行流動性管理的含義與必要性/199

一、商業銀行流動性管理的含義/199

二、商業銀行流動性管理的必要性/199

第二節商業銀行流動性的衡量/200

一、財務比率指標法/200

二、市場信號指標/205

第三節商業銀行流動性需求與供給/206

一、商業銀行流動性需求/206

二、商業銀行流動性供給/209

三、商業銀行流動性預測/210

第四節現金資產與頭寸管理/213

一、商業銀行現金資產的構成及管理/213

二、商業銀行頭寸的構成及預測/215

第五節案例分析/218

案例: 商業銀行流動性指標的計算與

分析/218

[本章小結] /218

[本章重要概念] /219

[練習題] /219

[教學輔助材料相關鏈接] /220

第十章商業銀行資產負債管理(一) / 221

節商業銀行資產管理階段/221

一、資產管理戰略/221

二、商業性貸款管理/222

三、資產轉換管理/222

四、預期收入分析及其相關貸款管理/222

第二節商業銀行負債管理階段/223

一、負債管理戰略/223

二、資金購買管理/223

三、金融產品銷售管理/224

第三節商業銀行資產負債管理階段/225

一、資產負債管理戰略/225

二、平衡的流動性管理/227

三、利率敏感性分析與缺口管理/227

四、持續期缺口管理/228

五、資產負債比例管理/232

第四節案例分析/235

案例: 西方八大商業銀行的資產負債

比例指標分析/235

[本章小結] /236

[本章重要概念] /236

[練習題] /236

[教學輔助材料相關鏈接] /237

第十一章商業銀行資產負債管理(二) / 238

節金融期貨/238

一、金融期貨的套期保值原理/238

二、金融期貨在利率敏感性缺口管理中的運用/240

三、金融期貨在持續期缺口管理中的運用/242

第二節利率期權/243

一、期權的特征/243

二、利率期權的套期保值原理/244

三、上限和下限在商業銀行資產負債管理中的運用/245

第三節利率掉期/246

第四節案例分析/249

案例: 商業銀行資產負債管理策略的分析/249

[本章小結] /250

[本章重要概念] /251

[練習題] /251

[教學輔助材料相關鏈接] /251

第十二章商業銀行經濟資本管理(一) / 252

節經濟資本管理概述/252

一、商業銀行損失的劃分/252

二、對付風險的基本手段/254

三、經濟資本的內涵/256

四、經濟資本管理的基本內容/258

第二節RAROC 方法與經濟資本配置/259

一、RAROC 的含義/259

二、RAROC 在經濟資本配置中的作用/262

三、基於RAROC 的經濟資本配置方法/264

第三節基於RAROC 的商業銀行貸款定價/267

一、商業銀行貸款定價考慮的因素/267

二、RAROC 在貸款定價中的應用/267

三、基於RAROC 銀行貸款定價的比較優勢原理/268

四、基於RAROC 貸款定價比較優勢原理的證明/270

第四節案例分析/275

案例: 新增授信的RAROC 標準/275

[本章小結] /276

[本章重要概念] /277

[練習題] /277

[教學輔助材料相關鏈接] /278

第十三章商業銀行經濟資本管理(二) / 279

節經濟資本計量的基本原理/279

一、在險價值/279

二、經濟資本的計量/280

第二節計量非預期損失所需參數的測算/284

一、違約概率的測算方法/285

二、違約損失率的測算方法/286

三、違約風險暴露/287

四、期限/288

第三節計量貸款組合非預期損失的模型/289

一、現代信用風險度量模型的介紹/289

二、CreditRisk 模型的基本原理以及在我國商業銀行的應用方法/290

第四節案例分析/294

案例: 運用拓展後的CreditRisk 模型計算我國商業銀行貸款組合所應占用的經濟資本/294

[本章小結] /298

[本章重要概念] /298

[練習題] /298

第十四章商業銀行財務報表與績效評估/ 300

節商業銀行財務報表/300

一、資產負債表/300

二、利潤表/301

三、現金流量表/301

四、商業銀行會計報表附注/302

第二節商業銀行績效評估指標與評估方法/302

一、績效評估指標/302

二、績效評估方法/305

第三節案例分析/309

案例: 根據中國建設銀行集團2007 年年度財務報告分析其經營績效/309

一、情況介紹/309

二、財務摘要/310

三、2017 年經營績效分析/317

[本章小結] /320

[本章重要概念] /320

[練習題] /320

[教學輔助材料相關鏈接] /327

第十五章商業銀行營銷管理/ 328

節商業銀行與市場營銷/328

一、市場營銷的內涵/328

二、市場營銷理念的四大要素/328

三、商業銀行市場營銷觀念的演變/330

四、商業銀行市場營銷的主要內容/332

第二節商業銀行市場細分/336

一、商業銀行市場細分的基本原理/336

二、商業銀行市場細分的作用/337

三、商業銀行市場細分的原則和標準/337

第三節商業銀行市場競爭戰略與策略/338

一、商業銀行市場營銷環境分析/338

二、商業銀行競爭者分析/340

三、商業銀行自我狀態分析/341

四、商業銀行市場競爭戰略/343

五、商業銀行市場競爭策略/344

第四節商業銀行營銷組合/347

一、商業銀行營銷組合概述/347

二、商業銀行營銷組合的特征/348

三、商業銀行營銷組合的作用/348

四、商業銀行營銷組合的約束條件/349

第五節案例分析/350

案例: 香港銀行業的分銷策略

分析/350

[本章小結] /351

[本章重要概念] /351

[練習題] /352

第十六章商業銀行人力資源管理/ 353

節商業銀行人力資源需求/353

一、商業銀行人力資源的特點/353

二、商業銀行對人力資源的需求/354

第二節商業銀行人力資源結構與素質要求/355

一、商業銀行人員結構/355

二、商業銀行人員的基本素質要求/356

三、商業銀行領導人員素質/357

四、商業銀行一般員工素質/358

第三節商業銀行的人力資源開發/358

一、商業銀行人員的培訓/358

二、商業銀行人纔開發中的激勵機制/359

第四節商業銀行人力資源成本管理/360

一、商業銀行人力資源成本/360

二、商業銀行人力資源成本管理的目標/361

三、商業銀行人力資源成本的測定、控制與評價/361

四、商業銀行人力資源成本優化的標志/362

第五節商業銀行團隊建設與管理/363

一、團隊的內涵與外延/363

二、商業銀行團隊的類型/364

三、商業銀行團隊的建設與發展階段/364

四、學習型團隊的建設/365

第六節案例分析/366

案例: 美國大通曼哈頓銀行開發人力

資源拾零/366

[本章小結] /367

[本章重要概念] /367

[練習題] /367

[教學輔助材料相關鏈接] /368

第十七章商業銀行全面質量管理/ 369

節商業銀行的經營責任制與全面質量管理/369

一、商業銀行經營責任制/369

二、商業銀行全面質量管理/369

第二節商業銀行全面質量管理的基本方法/370

一、“計劃—執行—檢查—處理” 管理工作方法/370

二、商業銀行全面質量管理運用的統計分析方法/371

第三節商業銀行信貸資產的全面質量管理/375

一、調整商業銀行內部機構並重新確定工作關繫/375

二、商業銀行信貸資產全面質量管理的實施基礎/375

三、商業銀行信貸資產全面質量管理的推行步驟/377

第四節ISO9000 與商業銀行管理/377

一、商業銀行推行ISO9000 標準的可行性/377

二、ISO9000 標準質量管理體繫內容/378

三、商業銀行推行ISO9000 標準應遵循的原則/380

四、商業銀行推行ISO9000 標準的步驟/381

第五節案例分析/383

案例: 商業銀行一個年度內資金損失

情況分析/383

[本章小結] /385

[本章重要概念] /385

[練習題] /385

[教學輔助材料相關鏈接] /386

第十八章商業銀行兼並與收購/ 387

節商業銀行兼並與收購的動機/387

一、適應經濟全球化和公司跨國化的需求/387

二、謀求管理協同效應/388

三、謀求市場份額效應/388

四、謀求經營協同效應/388

五、謀求財務協同效應/389

第二節商業銀行並購的方式/389

一、合並/389

二、現金購買式並購/389

三、股權式並購/390

四、混合證券式並購/390

第三節商業銀行並購管理/390

一、銀行並購的程序/390

二、銀行並購支付方式的選擇/392

三、商業銀行並購的估價/394

四、銀行並購的風險與風險控制/395

第四節案例分析/397

案例: 珠聯璧合: J. P. 摩根大通公司的誕生/397

[本章小結] /398

[本章重要概念] /398

[練習題] /398

[教學輔助材料相關鏈接] /400

2016 年, 本教材編寫組主講的本科課程“商業銀行管理學” 被*正式認定為國家精品資源共享課程。2018 年, 該課程被湖南大學認定為本校首批本科品牌課程。本教材於2015 年被中國金融出版社列為21 世紀本科金融學名家經典教材。為了適應新時期培養高質量金融人纔的需要, 進一步推進國家精品課程的建設, 完善本教材的專業知識結構, 在紀念改革開放40 周年之際, 出版本教材第五版。

第五版由彭建剛任主編, 參編人員(以姓氏筆畫為序) 為王修華、龍海明、喬海曙、何婧、周鴻衛、周再清、張學陶、易傳和、鐘林超。

這一次再版, 教材編寫組進行了多次討論。彭建剛教授重點修改了章、第二章、第五章、第十章和第十四章, 更新了部分隨時間變化的數據。周再清副教授修改了第九章、表9 -1 和表9 -2, 易傳和副教授修改了第十四章第三節。

2015 年底, 國務院發布《推進普惠金融發展規劃(2016—2020 年)》, 普惠金融已成為國家金融發展戰略的重要支撐。商業銀行需要高度重視普惠金融領域的貸款。因此, 第五版在第五章增加了一節“普惠金融領域貸款管理”, 介紹普惠金融領域貸款管理的理念和方法。

為便於同學們課後學習, 第五版各章結尾附了本章教學輔助材料相關鏈接, 供掃描二維碼閱讀。

第五版新增部分成稿時, 征求了國內多所高等學校任課教師的意見, 特表示感謝。為支持本教材的修訂, 中國人民銀行寧波市中心支行辦公室副主任金小平提供了普惠金融的案例, 中國銀保監會湖南監管局、中國人民銀行長沙中心支行、瀏陽農村商業銀行提供了有價值的普惠金融文獻資料; 湖南大學金融學研究生徐軒、陳琪、寧芾、唐甜校對了更新的數據和文稿; 另外, 湖南大學和超星集團湖南分公司為制作本科課程“商業銀行管理學” 在線視頻提供了支持, 湖南大學金融學研究生肖主宸、楊淑、崔雲婷、陳玉婷、周潤民、嚴楚琦提供了相關協助, 一並表示感謝。