●項目一 內部控制基礎知識
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 內部控制認知
任務二 內部控制規範體繫
任務三 內部控制制度設計
【能力訓練】
項目二 內部控制方法
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 不相容職務分離控制
任務二 授權審批控制
任務三 會計繫統控制
任務四 財產保護控制
任務五 運營分析控制
任務六 績效考評控制
【能力訓練】
項目三 全面預算控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 全面預算控制概述
任務二 全面預算控制流程
任務三 全面預算控制主要風險與控制措施
任務四 全面預算控制制度設計
【能力訓練】
項目四 內部環境控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 組織架構控制
任務二 發展戰略控制
任務三 人力資源控制
任務四 社會責任控制
任務五 企業文化控制
【能力訓練】
項目五 資金活動控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 資金活動控制概述
任務二 資金活動業務流程
任務三 資金活動主要風險與控制措施
任務四 資金活動控制制度設計
【能力訓練】
項目六 銷售業務控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 銷售業務控制概述
任務二 銷售業務流程
任務三 銷售業務主要風險與控制措施
任務四 銷售業務控制制度設計
【能力訓練】
項目七 采購業務控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 采購業務控制概述
任務二 采購業務流程
任務三 采購業務主要風險與控制措施
任務四 采購業務控制制度設計
【能力訓練】
項目八 成本費用控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 成本費用控制概述
任務二 成本費用業務流程
任務三 成本費用主要風險與控制措施
任務四 成本費用控制制度設計
【能力訓練】
項目九 資產管理控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 資產管理控制概述
任務二 資產管理業務流程
任務三 資產管理主要風險與控制措施
任務四 資產管理控制制度設計
【能力訓練】
項目十 工程項目控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 工程項目控制概述
任務二 工程項目業務流程
任務三 工程項目主要風險與控制措施
任務四 工程項目控制制度設計
【能力訓練】
項目十一 研究與開發控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 研究與開發控制概述
任務二 研究與開發業務流程
任務三 研究與開發主要風險與控制措施
任務四 研究與開發控制制度設計
【能力訓練】
項目十二 擔保業務控制
【教學目標】
【學習指南】
【教學引導】
任務一 擔保業務控制概述
任務二 擔保業務流程
任務三 擔保業務主要風險與控制措施
任務四 擔保業務控制制度設計
【能力訓練】
參考文獻
內容簡介
本書根據高等院校財經類、管理類專業人纔培養目標要求，以《企業內部控制基本規範》和企業內部控制配套指引為基本依據，采用理論聯繫實際的方法，繫統講解企業內部控制的理論、方法及操作實務。本書具有內容規範性、體繫完整性和講解通俗性三個特色。理論闡述與案例分析密切結合，深入淺出地講解企業內部控制的基本方法和操作要點；在寫作風格上通俗易懂，很好有助於培養學生的實務操作技能。
本書既適用於高等院校財經類、管理類專業教學，也可作為企業內部控制體繫建設的實用工具書和培訓教材。
