證券投資基金基礎知識編寫編著的《證券投資基
金基礎知識》是根據中國證券投資基金業協會頒布的
基金從業資格考試大綱和統編教材精心編寫的一本同
步輔導考試用書。
本書從基金從業資格考試的特點出發，針對《證
券投資基金基礎知識》的內容特點，全面介紹了該科
目的各項內容，尤其是著重對書中的重點、難點進行
了深入的講解，運用各種案例進行多角度分析，幫助
考生從容面對考試。本書同時附有光盤，可幫助考生
在相對真實的考試環境中進行同步模擬訓練及模擬考
試，以進一步適應正式考試。
本書適合所有參加基金從業資格考試的考生使用
，也可作為相關專業在校師生和從業人員的學習、工
作參考用書。

第六章 投資管理基礎
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 財務報表
要點一 資產負債表
要點二 利潤表
要點三 現金流量表
第二節 財務報表分析
要點四 財務報表分析概述
要點五 財務比率分析
要點六 杜邦分析法
第三節 貨幣的時間價值與利率
要點七 貨幣時間價值的概念
要點八 終值、現值和貼現
要點九 利息率、名義利率和實際利率
要點十單利與復利
要點十一 即期利率與遠期利率
第四節 常用描述性統計概念
要點十二 隨機變量與描述性統計量
要點十三 正態分布
要點十四 隨機變量的相關性———相關繫數
練習題
第七章 權益投資
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 資本結構
要點一 資本結構概述
要點二 中優資本結構
第二節 權益類證券
要點三 股票
要點四 存托憑證
要點五 可轉換債券
要點六 權證
要點七 權益類證券投資的風險和收益
要點八 影響公司發行在外股本的行為
第三節 股票分析方法
要點九 基本面分析
要點十技術分析
第四節 股票估值方法
要點十一 股票估值模型的分類
要點十二 內在價值法
要點十三 相對價值法
練習題
第八章 固定收益投資
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 債券與債券市場
要點一 債券市場概述
要點二 債券的種類
要點三 債券違約時的受償順序
要點四 投資債券的風險
要點五 中國債券交易市場體繫
第二節 債券價值分析
要點六 債券的估值方法
要點七 當期收益率、到期收益率與債券價
格之間的關繫
要點八 利率期限結構和信用利差
要點九 債券的久期和凸度
第三節 貨幣市場工具
要點十貨幣市場工具的特點
要點十一 常用的貨幣市場工具
練習題
第九章 衍生工具
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 衍生工具概述
要點一 衍生工具的定義
要點二 衍生工具的特點
要點三 衍生工具的分類
第二節 遠期合約和期貨合約
要點四 遠期合約概述
要點五 期貨合約概述
第三節 期權合約
要點六 期權合約概述
要點七 期權合約的價值
要點八 影響期權價格的因素
第四節 互換合約
要點九 互換合約的定義
要點十 互換合約的類型
要點十一 遠期合約、期貨合約、期權合約
和互換合約的區別
練習題
第十章另類投資
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 另類投資概述
要點一 另類投資的內涵與發展
要點二 另類投資的優點與局限性
第二節 私募股權投資
要點三 私募股權投資概述
要點四 私募股權投資的戰略形式
要點五 私募股權投資基金的組織結構
要點六 私募股權投資的退出機制
第三節 不動產投資
要點七 不動產投資概述
要點八 不動產投資的類型
要點九 不動產投資工具
第四節 大宗商品投資
要點十 大宗商品投資概述
要點十一 大宗商品投資的類型
要點十二 大宗商品的投資方式
練習題
第十一章 投資者需求
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 投資者的類型和特征
要點一 個人投資者
要點二 機構投資者
第二節 投資者需求和投資政策
要點三 投資者需求
要點四 投資政策說明書的制定
練習題
第十二章 投資組合管理
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 繫統性風險、非繫統性風險和風險分散化
要點一 繫統性風險和非繫統性風險
要點二 風險分散化
第二節 資產配置
要點三 資產收益相關性
要點四 均值方差法
要點五 中小方差法與有效前沿
要點六 資本資產定價模型
要點七 戰略資產配置與戰術資產配置
第三節 被動投資和主動投資
要點八 市場有效性
要點九 被動投資
要點十 主動投資
要點十一 量化投資
第四節 投資組合構建
要點十二 股票投資組合構建
要點十三 債券投資組合構建
第五節 投資管理部門
要點十四 投資管理部門
練習題
第十三章 投資交易管理
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 證券市場的交易機制
要點一 報價驅動市場、指令驅動市場和經
紀人市場
要點二 做市商與經紀人
要點三 保證金交易
第二節 交易執行
要點四 基金公司投資交易流程
要點五 算法交易
第三節 交易成本與執行缺口
要點六 交易成本
要點七 執行缺口
練習題
第十四章 投資風險的管理與控制
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 投資風險的類型
要點一 市場風險
要點二 流動性風險
要點三 信用風險
第二節 投資風險的測量
要點四 風險指標
要點五 風險敞口
要點六 風險價值
第三節 不同類型基金的風險管理
要點七 股票基金的風險管理
要點八 債券基金的風險管理
要點九 混合基金的風險管理
要點十 貨幣基金的風險管理
要點十一 指數基金與ETF的風險管理
要點十二 保本基金的風險管理
要點十三 合格境內機構投資者（QDII）基
金的風險管理
要點十四 分級基金的風險管理
練習題
第十五章 基金業績評價
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 基金業績評價概述
要點一 基金業績評價的意義
要點二 基金業績評價需考慮的因素
第二節 中對收益與相對收益
要點三 中對收益
要點四 相對收益
要點五 風險調整後收益
第三節 業績歸因
要點六 資產配置
要點七 行業與證券選擇
第四節 基金業績評價方法
要點八 基金業績評價業務介紹
要點九 基金業績評價體繫
要點十**投資業績標準
練習題
第十七章 基金的投資交易與清算
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 基金參與證券交易所二級市場的交易與清算
要點一 證券投資基金場內證券交易與結算
要點二 場內證券交易涉及的費用
要點三 場內證券交易的特別規定及事項
要點四 場內證券交易的清算與交收
要點五 PROP和D鄄COM繫統
第二節 銀行間債券市場的交易與結算
要點六 銀行間債券市場概述
要點七 銀行間債券市場的交易品種與交易方式
要點八 銀行間債券市場的債券結算
第三節 海外證券市場投資的交易與結算
要點九 海外證券市場投資的交易與清算規則
要點十 基金公司進行境外證券投資的交易與結算
練習題
第十八章 基金的估值、費用與會計核算
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 基金資產估值
要點一 基金資產估值的概念
要點二 基金估值的法律依據
要點三 基金資產估值的重要性
要點四 基金資產估值需考慮的因素
要點五 基金資產估值的原則及方法
要點六 QDII基金資產的估值問題
第二節 基金費用
要點七 基金費用的種類
要點八 各種費用的計提標準及計提方式
要點九 不列入基金費用的項目
第三節 基金會計核算
要點十 基金會計核算的特點
要點十一 基金會計核算的主要內容
第四節 基金財務會計報告分析
要點十二 基金財務會計報告分析的目的
要點十三 基金財務會計報告分析的主要內容
練習題
第十九章 基金的利潤分配與稅收
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 基金利潤及利潤分配
要點一 基金利潤
要點二 基金利潤分配
第二節 基金稅收
要點三 基金自身投資活動產生的稅收
要點四 投資者買賣基金產生的稅收
要點五 基金管理人和基金托管人的稅收
練習題
第二十六章 基金**化的發展概況
考點結構
考綱分析
要點解析
第一節 海外市場發展
要點一 投資基金**化投資概況
要點二 投資基金監管的**化發展概況
要點三 歐盟的基金法規與監管一體化進程
要點四 各國基金**化概況
第二節 中國基金**化發展
要點五 中國基金**化發展概況
要點六 中國證券投資基金**化進展情況
練習題
模擬試題
各章練習題答案與解析
模擬試題答案與解析