●章行政事業單位內部控制
●節行政事業單位內部控制框架
●1.1.1行政事業單位內部控制的內容
●1.1.2行政事業單位內部控制的目標
●1.1.3行政事業單位內部控制的原則
●1.1.4行政事業單位內部控制的要素
●1.1.5行政事業單位內部控制的方法
●第2節如何完善行政事業單位內部控制體繫
●1.2.1加強組織控制
●1.2.2加強預算控制
●1.2.3加強會計控制
●1.2.4加強審計監督
●第2章行政事業單位內部控制規範——貨幣資金
●節貨幣資金控制的內容與目的
●2.1.1貨幣資金控制的內容
●2.1.2貨幣資金控制的目的
●第2節崗位責任與授權批準制度
●2.2.1貨幣資金崗位責任制度
●2.2.2貨幣資金授權審批制度
●第3節現金和銀行存款管控制度......
內容簡介
本書提供了"控制內容+控制目的+控制制度+控制流程"四位一體的行政*單位內部控制精細化管理全案。
本書細化了行政*單位貨幣資金、往來資金、實物資產、無形資產、預算與結餘、收入、支出、政府采購、工程項目、合同協議、財務報告、財務管理信息化、人力資源、內部審計等14類工作事項的規範化設計內容，是一本的實用手冊。
本書適用於行政*單位內部工作者、財務工作者、內控研究人員、高校相關專業師生，以及其他欲了解和掌握行政*單位內部控制知識的人士使用。
第三章 低值易耗品請購
第六條 部門職權劃分：
（一） 低值易耗品使用部門提交使用申請；
（二） 資產管理處負責低值易耗品請購申請的審批，應依據實際需求，分批分期購置；
（三） 財務部門負責辦理低值易耗品請購借款手續。
第七條 請購審批程序：
（一） 低值易耗品請購由使用部門提交申請，填寫《低值易耗品請購單》
&......
"
