上篇 構建“價值內控體繫”總體設計
第一章 對內部控制的認識與思考
第一節 **內部控制的歷史沿革
第二節 我**部控制的發展趨勢
一、我**部控制的演進歷程
二、我**部控制的實踐現狀
三、我**部控制的發展方向
第三節 內部控制就是“管理”
一、從管理與內部控制的邏輯關繫上分析
二、內部控制與管理存在諸多相同的特質
三、忽視內控，意味著放任管理
四、內部控制要融入管理體繫和制度中
第四節 新時期下的企業內部控制思考
一、理解“新時期”
二、新時期企業內部控制的思考
第二章 內部控制體繫總體設計
第一節 內部控制的目標定位
一、不同層次的內部控制目標定位
二、選擇合適的內部控制目標定位
第二節 “法治內控”的內涵與設計思路
一、“法治內控”的內涵
二、“法治內控”的意義
三、“法治內控”的設計思路
第三節 “價值內控”的內涵與設計思路
一、“價值內控”的內涵
二、“價值內控”的意義
三、“價值內控”的設計思路
第四節 內部控制體繫建設的內容
第五節 “價值內控”設計案例——中核集團“法治”與“價值”內控探索
一、中核集團“法治”與“價值”內控的總體框架
二、中核集團內控體繫建設的主要工作
三、中核集團內控體繫建設的文件成果
四、中核集團內控體繫建設的理論創新與實踐發展
第三章 “價值內控”中控制措施的運用
第四章 內部控制常見誤區
第一節 內部控制認識誤區
第二節 內部控制操作誤區
下篇 內控體繫建設實務操作指南
第五章 內控體繫建設程序與成果設計規範
第一節 內控體繫建設基本程序
一、內控體繫建設實施路線
二、內控體繫建設基本程序
三、內控體繫建設依據和工作方法
四、內控體繫建設成果文件
第二節 內控啟動階段工作指南
一、召開內控體繫建設啟動會
二、組織內控培訓
第三節 內控調研與架構設計階段工作指南
一、調研計劃與實施
二、調研診斷