《金融風險管理（第二版）》對金融風險管理基本理論做了較為全面、通俗的介紹，結合我國金融風險管理的實際需要，吸納了西方一些最新的金融風險管理理論和技術方法，同時特別注重總結了國內金融風險管理的經驗和做法，形成比較完整的知識框架，以提高讀者的金融風險管理基本素質和能力。
《金融風險管理（第二版）》用大量篇幅介紹了金融風險管理實務操作，包括金融風險評估與管理的技術方法、策略、工具應用等。目前，國內金融風險管理在一定意義上主要靠制度和監督管理手段作保障，信息技術在金融風險管理中應用還不夠，與現代金融業風險管理發展的要求不適應，為此，《金融風險管理（第二版）》適當增加了一些適用於金融風險管理操作應用的簡化數學工具。

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第一篇 金融風險管理基礎
第一章 金融風險概述
第一節 金融風險基礎知識
第二節 金融風險的成因與危害
第三節 金融風險與相關理論
第四節 中國金融風險的描述
本章小結
重要概念
第二章 金融風險管理繫統
第一節 金融風險管理概述
第二節 金融風險管理工作程序
第三節 金融風險管理繫統的構建
本章小結
重要概念
第三章 金融風險管理方法
第一節 金融風險識別
第二節 金融風險防範理論與方法
第三節 金融風險計量模型
本章小結
重要概念

第二篇 金融風險評估與管理
第四章 信用風險管理
第一節 信用風險概述
第二節 信用風險的度量方法
第三節 現代信用風險的測量模型
本章小結
重要概念
第五章 流動性風險管理
第一節 流動性風險概述
第二節 流動性風險管理理論
第三節 流動性風險的衡量
第四節 流動性風險管理技術
本章小結
重要概念
第六章 利率風險管理
第一節 利率風險及其主要形式
第二節 利率風險的分析與計量
第三節 利率風險交易與利率衍生工具
本章小結
重要概念
第七章 外彙、外債風險管理
第一節 外彙與外債風險概述
第二節 外彙風險管理
第三節 外債管理
重要概念
第八章 操作風險管理
第一節 操作風險管理概述
第二節 操作風險管理框架
第三節 操作風險的評估與控制
本章小結
重要概念

第三 篇金融機構風險管理
第九章 商業銀行風險管理
第一節 商業銀行風險管理概述
第二節 商業銀行風險管理組織體繫
第三節 商業銀行信貸資產風險管理
第四節 商業銀行證券投資風險管理
第五節 商業銀行負債業務風險管理
第六節 商業銀行中間業務風險管理
第七節 商業銀行不良資產的化解與防範
本章小結
重要概念
第十章 保險公司風險管理
第一節 保險公司保險業務風險管理
第二節 保險公司財務風險管理
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第四篇 現代金融風險管理

二、加強對商業銀行風險的監管
監管部門的監督檢查是商業銀行風險管理體繫的重要組成部分。監管部門平時要加強對商業銀行的風險監管，監管者有權制定和利用審慎法規的要求來控制風險，其中包括資本充足率、貸款損失準備金、資產集中、流動性、風險管理和內部控制等，必要時可通過存款保險制度和最後貸款人制度對有問題的銀行實施救助，保持銀行體繫的安全與穩定。
根據《新巴塞爾資本協議》的要求，監管當局的監督檢查應當遵循以下四項原則：一是銀行應具備與其風險狀況相適應的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰略；二是監管當局應檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況及其戰略，以及銀行監測和確保滿足監管資本比率的能力；三是監管當局應希望銀行的資本高於最低監管資本比率，並應有能力要求銀行持有高於最低標準的資本；四是監管當局應爭取及早干預，從而避免銀行的資本低於抵御風險所需的最低水平，如果資本得不到保護或恢復，則需迅速采取補救措施。
三、健全商業銀行的行業自律組織
金融制度安排可以分為非正式的制度安排和正式的制度安排。政府監管可視為正式的制度安排，行業自律因不需要借助政府的力量來強制實施，因此，可稱為非正式的制度安排。我們必須高度重視作為非正式制度安排的行業自律，把它作為廣義的商業銀行風險管理體繫的重要組成部分。
商業銀行風險管理與其行業自律有著極為密切的關繫。一般而言，商業銀行的行業自律是通過同業公會或協會形式進行的。商業銀行行業自律組織——同業公會（協會），是在市場經濟條件下，適應銀行體繫行業保護、行業協調與行業管理的需要，自發地形成和發展起來的。最早的銀行行業自律組織應推美國銀行家協會（The American Bankers Association）。各國銀行公會或協會，在組成方式上，一般是采取自願原則建立的非營利性民間組織，其主要職能包括行業保護、行業協調、合作與交流、行業監管等。
鋻於銀行行業自律組織建設的國際實踐，以及自律機制在市場經濟條件下職能作用的普遍適用性，根據我國經濟金融現狀，特別是隨著我國經濟、金融的市場化、國際化改革的發展，我國建立旨在保持商業銀行穩健運行的行業自律組織——銀行業協會是非常必要的。2000年5月10日，中國銀行業協會在北京宣布成立，這是我國加強銀行行業自律管理的一項重要措施。我國銀行業協會必須全面履行其職能，通過協調與合作、指導與交流、監督與約束，充分發揮保護銀行體繫，保障銀行穩健經營、防範銀行風險的作用。
四、加大對商業銀行的市場約束
市場約束（Market Discipline）也可譯為“市場懲戒”或“市場紀律”，是指市場機制自動發揮功能，迫使銀行有效而合理地分配資金，促使銀行控制風險和保持充足的資本水平。同時，富有成效的市場約束機制也是配合監管當局強化監督工作的有效工具。為了使市場約束充分發揮作用，需要從以下幾個方面進行努力：
1.完善信息披露制度。銀行應具有經董事會批準的正式披露政策。該政策應概括公開披露財務狀況和經營狀況的目的和戰略。銀行應分析披露的適宜性，其中包括披露的頻率。信息披露可以分為核心披露和補充披露。核心披露指有關所有銀行重要信息的披露，所有銀行都要根據重要性（Materiality）原則披露這類信息。補充披露對一些銀行十分重要，並取決於銀行的風險暴露、資本充足率和計量資本要求的方法。巴塞爾委員會認為，披露頻率十分重要，披露最好每半年一次。對於過時失去意義的披露信息，如風臉暴露，最好每季度一次，特別是對國際活躍銀行來說。
2.有限的金融安全網。假如銀行的債權人和所有者知道或預期銀行陷入困境後會受到政府或中央銀行的幫助，則市場約束就不會發揮作用。以存款保險制度和最後貸款人形式力代表的官方金融安全網如果過於慷慨，則會導致道德風險和逆向選擇，從而使銀行內部管理不善和承擔過多的風險。所以，對金融安全網應當有所限制。存款保險制度應當限於保護中小儲戶，不應包括大額存款者和債權人。大的和信息靈通的債權人（包括銀行）通常能實施最有效的市場約束，因為他們掌握了更多的資源可以監測和影響銀行。最後貸款人形式的援助主要由中央銀行提供，援助的目的是向缺少流動性但資能抵債的銀行提供臨時性的支持，一般不應向資不抵債的銀行提供這種援助。
3.堅持嚴格的退出政策。堅持嚴格的退出政策就是要使銀行有破產的壓力，要使經營不善、資不抵債的銀行有序地從市場中退出。通過清退有嚴重問題的銀行，可以防止個別銀行的問題進一步發展並影響其他銀行以及整個繫統，迫使其他銀行穩健經營，這對保持銀行體繫的穩定性和競爭性是至關重要的。保持銀行體繫穩定的最簡明、最經濟以及最有效的方法就是盡早清退不能繼續經營、資不抵債的銀行。在高效率和競爭性的市場體繫中，一種強有力的銀行退出政策（關閉和清盤）至少與準人政策一樣重要，盡管在通常情況下人們總是更加強調後者。
第三節 商業銀行信貸資產風險管理
信貸資產風險管理是商業銀行資產風險管理的重點與難點。本節將論述信貸資產風險的成因與信貸資產風險的管理策略。
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