第1章 總論
1.1 財務管理概述
1.1.1 財務管理的對像——資金及其運動
1.1.2 財務管理的內容
1.1.3 財務關繫
1.2 財務管理的目標
1.2.1 財務管理目標
1.2.2 財務管理目標與社會責任
1.3 財務管理體制
1.3.1 企業組織形式
1.3.2 財務管理體制
1.3.3 財務管理組織
1.3.4 企業內部財務管理組織方式
1.3.5 企業財務管理與財務會計
1.4 財務管理的環節
1.5 財務管理的環境
1.5.1 政治環境
1.5.2 法律環境
1.5.3 經濟環境
1.5.4 金融市場環境
1.6 利息率
1.6.1 利息率的概念與種類
1.6.2 決定利率高低的基本因素
1.6.3 未來利率水平的測算
習題
第2章 資金時間價值和風險報酬
2.1 資金時間價值
2.1.1 資金時間價值的概念
2.1.2 資金時間價值的計算
2.2 風險報酬的計算
2.2.1 風險的概念
2.2.2 風險的類型
2.2.8 風險報酬的概念
2.2.4 單項資產的風險與報酬
2.2.5 誣券投資組合的風險與報酬
習題
第3章 籌資方式
3.1 籌資概論
3.1.1 企業籌資的目標
3.1.2 籌資的種類
3.1.3 企業籌資的渠道與方式
3.1.4 資金需要量的預測
3.1.5 企業籌資組合
3.1.6 籌資活動的業務流程
3.2 股權性籌資
3.2.1 投入資本籌資
3.2.2 發行普通股籌資
3.3 債權性籌資
3.3.1 發行債券籌資
3.3.2 長期借款籌資
3.3.3 租賃籌資
3.3.4 銀行短期借款籌資
3.3.5 貨幣市場信用籌資
3.3.6 商業信用籌資
3.4 混合性籌資
3.4.1 發行優先股籌資
3.4.2 發行可轉換債券籌資
3.4.3 發行認股權證籌資
習題
第4章 籌資決策
4.1 資本成本
4.1.1 資本成本的性質、種類和作用
4.1.2 資本成本的測算
4.2 杠杆原理
4.2.1 成本習性、邊際貢獻和息稅前利潤
4.2.2 經營杠杆
4.2.3 財務杠杆
4.2.4 復合杠杆
4.3 資本結構
4.3.1 資本結構的含義
4.3.2 資本結構理論
4.3.3 資本結構的影響因素
4.3.4 資本結構決策方法
習題
第5章 項目投資
5.1 項目投資概述
5.1.1 項目投資的種類
5.1.2 項目投資的特點
5.1.3 項目投資的業務流程
5.1.4 項目投資期
5.2 現金流量的內容和計算
5.2.1 現金流量的內容
5.2.2 現金流量的估算
5.2.3 投資決策中使用現金流量的原因
5.3 投資決策的基本指標
5.3.1 非貼現現金流量指標
5.3.2 貼現現金流量指標
5.3.3 投資決策指標的比較
5.4 投資決策指標的應用
5.4.1 資本無限量的互斥選優決策
5.4.2 資本有限量的獨立選優決策
習題
第6章 證券投資
6.1 證券投資概述
6.1.1 證券的種類
6.1.2 證券投資及其目的
6.1.3 訌券投資的特征
6.1.4 證券投資的基本程序與交易方式
6.1.5 證券投資的風險
6.2 債券投資
6.2.1 債券的本質
6.2.2 債券的基本特征
6.2.3 債券的價值評估與收益
6.3 股票投資
6.3.1 股票投資的本質及其特征
6.3.2 股票的價格決定
6.3.3 股票投資的收益
6.4 證券投資基金投資
6.4.1 投資基金的特點
6.4.2 投資基金的種類
6.4.3 投資基金的價格決定
6.5 其他投資工具
6.5.1 認股權證
6.5.2 可轉換債券
習題
第7章 營運資金管理
7.1 營運資金概述
7.1.1 營運資金的概念和特點
7.1.2 企業資產組合
7.2 現金管理
7.2.1 現金的持有動機與成本
7.2.2 最佳現金持有量的確定
7.2.3 現金日常管理
7.3 應收賬款管理
7.3.1 應收賬款的功能與成本
7.3.2 信用政策
7.3.3 應收賬款的日常管理
7.4 存貨管理
7.4.1 存貨管理目標
7.4.2 存貨成本
7.4.3 稃貨經濟批量模型
7.4.4 存貨日常控制
7.5 流動負債管理
7.5.1 流動負債管理的意義和要求
7.5.2 銀行短期借款管理
7.5.3 貨幣市場信用管理
7.5.4 商業信用籌資管理
習題
……
第8章 利潤分配
第9章 財務預算
第10章 財務控制
第11章 財務分析
附錄 資金時間價值繫數表
參考文獻
