第一章 內部控制的基本理論與方法
第一節 內部控制的概念
第二節 內部控制的目標
第三節 內部控制的要素
第四節 內部控制程序
第五節 內部控制方法
第六節 內部控制設計步驟與方法
第七節 內部控制評價程序與方法
第八節 單位內部對內部控制的評價
第九節 會計事務所對內部控制的審計
第二章 內部環境控制設計
第一節 組織架構控制設計
第二節 發展戰略控制設計
第三節 人力資源控制設計
第四節 社會責任控制設計
第五節 企業文化控制設計
第三章 業務經營控制設計
第一節 資金活動控制設計
第二節 采購業務控制設計
第三節 資產管理控制設計
第四節 銷售業務控制設計
第五節 研究與開發控制設計
第六節 工程項目控制設計
第七節 擔保業務控制設計
第八節 業務外包控制設計
第九節 財務報告控制設計
第四章 業務管理控制設計
第一節 全面預算控制設計
第二節 合同管理控制設計
第三節 內部信息傳遞控制設計
第四節 信息繫統控制設計
第五章 內部控制五要素評價
第一節 控制環境評價與審計
第二節 目標風險評估的評價與審計
第三節 控制活動評價與審計
第四節 資訊與溝通評價與審計
第五節 監督評價與審計
第六章 內部控制業務活動評價與審計
第一節 內部環境控制活動評價與審計的要點
第二節 業務經營控制活動評價與審計要點
第三節 業務管理控制活動評價與審計
後記
參考文獻