●第一章 納稅籌劃基本概念、基本原則與技巧
第一節 納稅籌劃基本概念
第二節 納稅籌劃的基本原則與技巧
第二章 企業所得稅納稅籌劃實戰案例
案例001：大公司與個人獨資/合伙企業稅負對比
案例002：小公司與個人獨資/合伙企業稅負對比
案例003：存在虧損時選擇分公司
案例004：享受優惠時選擇子公司
案例005：投資國家扶持地區
案例006：利用創業投資抵免優惠
案例007：利用殘疾員工加計扣除優惠
案例008：利用小型微利企業稅收優惠
案例009：利用固定資產加速折舊優惠
案例010：利用虧損結轉彌補制度
案例011：利用公益捐贈扣除
案例012：將超標利息轉為其他支出
案例013：增加負債融資比例
案例014：利用核定征收企業所得稅
案例015：先分配股息再轉讓股權
案例016：利用股權投資融資
案例017：利用預付款與違約金進行融資
第三章 增值稅納稅籌劃實戰案例
案例018：一般納稅人轉變為小規模納稅人
案例019：一般納稅人選擇簡易計稅方法
案例020：將實物轉變為價格
案例021：分立農產品公司增加進項稅額
案例022：利用小微企業免征增值稅優惠
案例023：利用近親屬贈與住房免征增值稅優惠
案例024：利用持有滿兩年轉讓住房免征增值稅優惠
案例025：利用退役士兵稅收優惠
案例026：利用個人買賣金融商品免征增值稅優惠
案例027：利用殘疾人提供服務免征增值稅優惠
案例028：利用學生勤工儉學免征增值稅優惠
案例029：利用生活性服務業增值稅加計抵減優惠
案例030：利用資產重組免征增值稅優惠
案例031：將資產轉讓變為股權轉讓
案例032：巧妙轉化服務性質降低稅率
案例033：用機器替代人的勞動
第四章 個人所得稅納稅籌劃實戰案例
案例034：充分利用企業年金與職業年金優惠
案例035：充分利用商業健康保險優惠
案例036：靈活運用子女教育專項附加扣除
案例037：靈活運用大病醫療專項附加扣除
案例038：靈活運用贍養老人專項附加扣除
案例039：充分利用短期非居民個人稅收優惠
案例040：充分利用短期居民個人稅收優惠
案例041：充分利用外籍人員免稅補貼
案例042：非居民個人平均發放工資
案例043：將工資適當轉化為職工福利
案例044：充分利用公益慈善事業捐贈
案例045：充分利用年終獎單獨計稅
案例046：充分利用股票期權所得單獨計稅
案例047：綜合利用年終獎與股票期權所得單獨計稅
案例048：多次預繳勞務報酬
案例049：轉移勞務報酬成本
案例050：將部分勞務報酬分散至他人
案例051：將勞務報酬轉變為公司經營所得
案例052：多次取得特許權使用費所得
案例053：在低收入年度取得稿酬所得
案例054：個體工商戶充分利用各項扣除
案例055：增加合伙企業的合伙人
案例056：合伙人平均分配合伙企業利潤
案例057：利用滿五專享免稅優惠轉讓住房
案例058：近親屬利用免個稅優惠贈與住房
案例059：利用財產轉讓核定征稅
案例060：利用不動產投資分期納稅優惠
案例061：設置雙層公司利用股息免稅
案例062：利用股權代持實現股權轉讓目的
案例063：拍賣物品選擇核定征稅
案例064：利用上市公司股息差別化優惠
案例065：增加財產租賃所得次數
案例066：利用公司取得財產租賃所得
第五章 土地增值稅、房產稅、契稅納稅籌劃實戰案例
案例067：降低銷售價格享受免征土地增值稅優惠

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本書集實例與納稅籌劃方案於一體，包括增值稅納稅籌劃案例解析、消費稅納稅籌劃案例解析、土地增值稅納稅籌劃案例解析、企業所得稅納稅籌劃案例解析、個人所得稅納稅籌劃案例解析，等等。案例包含單一稅種的籌劃案例和綜合案例籌劃兩種，精選了101個納稅籌劃的案例，力求簡明、實用、可操作，讓讀者在具體案例的演示中掌握納稅籌劃的精髓和要領。本書重點突出，實戰性強，簡潔明了，合法權威，適宜作為廣大納稅籌劃從業人員以及企業財務人員的工作參考書，也適宜作為高等院校稅收、稅法、會計、審計等相關專業的教材。

翟繼光,項國 著