●第一章稅法總論（1）
主要內容（1）
第一節稅法的概念（1）
第二節稅法原則（4）
第三節稅法要素（6）
第四節稅收立法與我國現行稅法體繫（9）
第五節稅收執法（12）
第六節稅務機關和納稅人的權利與義務（15）
第七節國際稅收關繫（16）
智能測評（18）
第二章增值稅法（19）
主要內容（19）
第一節征稅範圍與納稅義務人（21）
第二節一般納稅人登記辦理和小規模納稅人的管理（31）
第三節稅率與征收率（33）
第四節增值稅的計稅方法（36）
第五節一般計稅方法應納稅額的計算（38）
第六節簡易計稅方法應納稅額的計算（66）
第七節進口環節增值稅的征收（67）
第八節出口貨物、勞務和跨境應稅行為增值稅的退（免）稅和征稅（69）
第九節稅收優惠（79）
第十節征收管理（86）
第十一節增值稅專用發票的使用及管理（88）
智能測評（90）
第三章消費稅法（91）
主要內容（91）
第一節納稅義務人與征稅範圍（91）
第二節稅目與稅率（92）
第三節計稅依據（97）
第四節應納稅額的計算（100）
第五節征收管理（107）
智能測評（108）
第四章城市維護建設稅法和煙葉稅法（109）
主要內容（109）
第一節城市維護建設稅法（109）
第二節煙葉稅法（112）
第三節教育費附加和地方教育費附加（112）
智能測評（113）
第五章關稅法和船舶噸稅法（114）
主要內容（114）
第一節關稅的征稅對像與納稅義務人（114）
第二節關稅進出口稅則（115）
第三節關稅完稅價格與應納稅額的計算（117）
第四節關稅減免規定（123）
第五節關稅征收管理（123）
第六節船舶噸稅法（125）
智能測評（126）
第六章資源稅法、城鎮土地使用稅法和耕地占用稅法（127）
主要內容（127）
第一節資源稅法（127）
第二節城鎮土地使用稅法（135）
第三節耕地占用稅法（138）
智能測評（141）
第七章房產稅法、契稅法和土地增值稅法（142）
主要內容（142）
第一節房產稅法（142）
第二節契稅法（147）
第三節土地增值稅法（152）
智能測評（164）
第八章車輛購置稅法、車船稅法和印花稅法（165）
主要內容（165）
第一節車輛購置稅法（165）
第二節車船稅法（172）
第三節印花稅法（175）
智能測評（184）
第九章企業所得稅法（185）
主要內容（185）
第一節納稅義務人、征稅對像與稅率（185）
第二節應納稅所得額的計算（187）
第三節資產的稅務處理（208）
第四節資產損失稅前扣除的所得稅處理（213）
第五節企業重組的所得稅處理（215）
第六節稅收優惠（220）
第七節應納稅額的計算（225）
第八節源泉扣繳（228）
第九節征收管理（228）
智能測評（231）
第十章個人所得稅法（232）
主要內容（232）
第一節納稅義務人與征稅範圍（232）
第二節稅率和應納稅所得額的確定（236）
第三節應納稅額的計算（240）
第四節稅收優惠（268）
第五節境外所得的稅額扣除（270）
第六節征收管理（272）
智能測評（275）
第十一章國際稅收（276）
主要內容（276）
第一節國際稅收協定（276）
第二節非居民企業稅收管理（277）
第三節境外所得稅收管理（280）
第四節國際避稅與反避稅（284）
第五節轉讓定價（287）
第六節國際稅收征管協作（292）
智能測評（293）
第十二章稅收征收管理法（294）
主要內容（294）
第一節稅收征收管理法概述（294）
第二節稅務管理（295）
第三節稅款征收（298）
第四節稅務檢查（306）
第五節法律責任（307）
第六節納稅擔保試行辦法（313）
第七節納稅信用管理（314）
智能測評（316）
第十三章稅務行政法制（317）
主要內容（317）
第一節稅務行政處罰（317）
第二節稅務行政復議（321）
第三節稅務行政訴訟（327）
智能測評（327）
附錄一歷年真題在線練習（328）
附錄二機考繫統指導課程（329）
附錄三命題規律總結及備考方法建議（330）

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