作 者:王德敏 著
定 價:65
出 版 社:人民郵電出版社
出版日期:2017年06月01日
頁 數:282
裝 幀:簡裝
ISBN:9787115458261
* 首次出版以來,市場持續熱銷,贏得了讀者的廣泛關注。* 集繫統性、操作性、工具性、全案性和精細化於一體的內控全書。* 細化到每一個工作事項的流程和模板,五位一體的高效執行工具和方案大全。* 針對每一項具體風險與控制關鍵點都附有相關範本,各企業可結合自身的實際情況 進行個性化的修改,從而達到防範各種經營風險,進一步完善企業內部控制體繫 的目的。 * 本書講的不是空洞的理念,而是拿來即用、立竿見影的解決方法,可以幫助企業構 建一套“新、全、細”的內控管理體繫。
●第1章 企業內部控制———組織架構1.1 組織架構風險與關鍵點控制1.1.1 組織架構設計與運行風險1.1.2 組織架構設計與運行關鍵點控制1.2 董事會、監事會、經理層的權責設計1.2.1 董事會權責示範1.2.2 監事會權責示範1.2.3 經理層權責示範1.3 企業重大事項決策審批控制1.3.1 重大事項決策流程1.3.2 “三重一大”事項決策管理制度1.3.3 子公司重大事項報告及對外披露制度1.4 組織架構設計與運行管控1.4.1 組織架構設計流程1.4.2 崗位說明書編制示範1.4.3 組織架構調整規範1.4.4 子公司管理制度第2章 企業內部控制———發展戰略2.1 發展戰略管理風險與關鍵點控制2.1.1 發展戰略管理風險2.1.2 發展戰略管理關鍵點控制2.2 企業發展戰略制定2.2.1 企業發展戰略制定流程2.2.2 企業經營計劃管理流程2.2.3 戰略規劃制定管理辦法2.3 發展戰略實施控制2.3.1 企業發展戰略實施流程2.3.2 企業發展戰略調整流程2.3.3 發展戰略評估與調整管理辦法第3章 企業內部控制———人力資源3.1 人力資源管理風險與關鍵點控制3.1.1 人力資源管理風險3.1.2 人力資源管理關鍵點控制3.2 人力資源引進與開發控制3.2.1 人員需求預測流程3.2.2 員工招聘管理流程3.2.3 員工培訓與開發流程3.2.4 崗位輪換控制流程3.2.5 人力資源需求計劃書3.2.6 外派培訓協議書3.3 人力資源使用與退出控制3.3.1 績效考核控制流程3.3.2 年終獎金發放流程3.3.3 員工晉升與降職管理規定3.3.4 企業員工離職管理制度第4章 企業內部控制———社會責任4.1 社會責任履行風險與關鍵點控制4.1.1 社會責任履行風險4.1.2 社會責任履行關鍵點控制4.2 企業安全生產控制4.2.1 安全生產管理流程4.2.2 安全事故處理流程4.2.3 安全生產培訓制度4.3 企業產品質量控制4.3.1 產品質量檢驗流程4.3.2 產品質量投訴處理流程4.3.3 問題產品召回處理流程4.3.4 產品售後服務管理制度4.4 環境保護與資源節約控制4.4.1 三廢綜合治理管理流程4.4.2 節能減排管理辦法4.4.3 廢料回收和綜合利用制度4.5 促進就業與員工權益保護4.5.1 員工權益保護管理流程4.5.2 員工職業健康監護流程4.5.3 員工職業病預防控制制度第5章 企業內部控制———企業文化5.1 企業文化建設風險與關鍵點控制5.1.1 企業文化建設風險5.1.2 企業文化建設關鍵點控制5.2 企業文化建設與評估5.2.1 企業文化建設管理流程5.2.2 企業文化評估管理流程5.2.3 企業文化建設管理制度5.2.4 企業文化評估管理辦法5.2.5 企業文化建設工作情況通告第6章 企業內部控制———資金活動6.1 資金活動風險與關鍵點控制6.1.1 籌資活動風險與關鍵點控制6.1.2 投資活動風險與關鍵點控制6.1.3 資金營運風險與關鍵點控制6.2 資金活動管控職責與授權批準6.2.1 籌資管控職責6.2.2 投資管控職責6.2.3 資金營運管控職責6.2.4 籌資授權批準制度6.2.5 投資授權批準制度6.2.6 資金支付授權審批制度6.3 籌資活動控制6.3.1 企業籌資管理流程6.3.2 企業籌資管理制度6.4 投資活動控制6.4.1 企業投資管理工作流程6.4.2 投資可行性報告評估流程6.4.3 投資執行管理細則6.4.4 投資項目跟蹤管理制度6.4.5 衍生工具交易管控制度6.5 資金營運控制6.5.1 現金收支控制流程6.5.2 銀行存款控制流程6.5.3 票據作業管理規範6.5.4 現金與銀行存款管控制度第7章 企業內部控制———采購業務7.1 采購管理風險與關鍵點控制7.1.1 采購管理風險7.1.2 采購管理關鍵點控制7.1.3 采購授權審批制度7.2 購買與驗收控制7.2.1 采購計劃編制流程7.2.2 供應商選擇流程7.2.3 采購作業控制制度7.2.4 采購驗收管理制度7.2.5 供應商評估制度7.3 采購付款控制7.3.1 付款審批流程7.3.2 退貨管理流程7.3.3 付款控制制度7.3.4 退貨管理制度第8章 企業內部控制———資產管理8.1 資產管理風險與關鍵點控制8.1.1 存貨管理風險與關鍵點控制8.1.2 固定資產管理風險與關鍵點控制8.1.3 無形資產管理風險與關鍵點控制8.1.4 關聯交易管理風險與關鍵點控制8.2 存貨管理控制8.2.1 存貨采購管理流程8.2.2 存貨盤點工作流程8.2.3 存貨采購控制制度8.2.4 存貨領用管理制度8.3 固定資產管理控制8.3.1 固定資產管理流程8.3.2 固定資產維修流程8.3.3 固定資產使用制度8.3.4 固定資產處置制度8.4 無形資產管理控制8.4.1 無形資產處置控制流程8.4.2 無形資產轉讓管理流程8.4.3 無形資產取得控制制度8.4.4 無形資產使用管理制度第9章 企業內部控制———銷售業務9.1 銷售業務管理風險與關鍵點控制9.1.1 銷售業務管理風險9.1.2 銷售業務管理關鍵點控制9.1.3 銷售業務授權審批制度9.2 銷售與發貨控制9.2.1 銷售業務控制流程9.2.2 客戶信用等級控制流程9.2.3 銷售合同訂立控制流程9.2.4 銷售合同管理制度9.2.5 發貨與退貨管理制9.3 銷售款項收款控制9.3.1 銷售回款管理流程9.3.2 應收賬款催收控制流程9.3.3 逾期賬款回收控制流程9.3.4 銷售回款獎懲細則9.3.5 問題賬款管理辦法9.3.6 應收票據管理制度第10章 企業內部控制———研究開發10.1 研究開發風險與關鍵點控制10.1.1 研究開發風險10.1.2 研究開發關鍵點控制10.1.3 研究開發授權批準制度10.2 立項與研究控制10.2.1 研發項目立項管理流程10.2.2 研發過程評估管理流程10.2.3 委托研發項目管理流程10.2.4 合作研發項目管理流程10.2.5 研究成果驗收制度10.2.6 技術保密協議書10.3 開發與保護控制10.3.1 研究成果開發流程10.3.2 研發成果評估流程10.3.3 研發成果管理辦法10.3.4 研發中心保密制度第11章 企業內部控制———工程項目11.1 工程項目管理風險與關鍵點控制11.1.1 工程項目管理風險11.1.2 工程項目管理關鍵點控制11.1.3 工程項目授權批準制度11.2 項目立項招標控制11.2.1 工程招標管理流程11.2.2 項目立項決策制度11.3 工程造價控制11.3.1 概預算控制流程11.3.2 工程造價管理制度11.4 工程建設與價款支付控制11.4.1 進度款支付控制流程11.4.2 工程實施控制流程11.4.3 工程實施管控制度11.4.4 工程設計變更管理制度11.5 竣工決算驗收控制11.5.1 竣工驗收控制流程11.5.2 工程竣工決算流程11.5.3 竣工決算與審計制度第12章 企業內部控制———擔保業務12.1 擔保管理風險與關鍵點控制12.1.1 擔保管理風險12.1.2 擔保管理關鍵點控制12.1.3 擔保業務授權審批制度12.2 擔保評估與審批控制12.2.1 擔保評估控制流程12.2.2 委托評估控制流程12.2.3 擔保風險評估制度12.3 擔保執行控制12.3.1 擔保執行控制流程12.3.2 擔保業務執行管理制度第13章 企業內部控制———業務外包13.1 業務外包管理風險與關鍵點控制13.1.1 業務外包管理風險13.1.2 業務外包關鍵點控制13.2 外包策略及承包方選擇13.2.1 業務外包承包方選擇流程13.2.2 技術服務外包合同13.3 外包業務流程控制13.3.1 業務外包需求識別流程13.3.2 研發項目外包管理流程13.3.3 外包業務管控制度13.3.4 業務外包考核辦法第14章 企業內部控制———財務報告14.1 財務報告編制、披露風險與關鍵點控制14.1.1 財務報告編制與披露風險14.1.2 財務報告編制與披露關鍵點控制14.1.3 財務報告授權審批表14.2 財務報告編制及其控制14.2.1 財務報告編制控制流程14.2.2 母公司合並財務報表管理制度14.3 財務報告報送與分析利用14.3.1 財務報告報送與披露流程14.3.2 企業財務報告分析流程14.3.3 財務報告報送與披露管理制度第15章 企業內部控制———全面預算15.1 全面預算管理風險與關鍵點控制15.1.1 全面預算管理風險15.1.2 全面預算管理關鍵點控制15.1.3 全面預算授權批準制度15.2 預算編制控制與執行控制15.2.1 預算編制工作流程15.2.2 成本費用預算管理流程15.2.3 預算執行控制流程15.2.4 預算執行分析制度15.2.5 預算調整管理辦法15.3 預算分析與考核控制15.3.1 預算執行分析流程15.3.2 預算執行考核流程15.3.3 預算考核管理制度15.3.4 成本費用考核制度第16章 企業內部控制———合同管理16.1 合同管理風險與關鍵點控制16.1.1 合同管理風險16.1.2 合同管理關鍵點控制16.2 合同訂立控制16.2.1 合同編制控制流程16.2.2 合同訂立控制流程16.2.3 合同會審管理制度16.3 合同履行控制16.3.1 合同變更解除控制流程16.3.2 合同違約處理控制流程16.3.3 合同糾紛處理控制流程16.3.4 合同違約及糾紛處理制度第17章 企業內部控制———內部信息傳遞17.1 內部信息傳遞風險與關鍵點控制17.1.1 內部信息傳遞風險17.1.2 內部信息傳遞關鍵點控制17.2 內部報告形成17.2.1 內部報告形成流程17.2.2 內部報告審核流程17.2.3 外部信息收集整理流程17.2.4 合理化建議獎勵制度17.2.5 內部報告審核管理制度17.3 內部報告使用控制17.3.1 內部報告信息傳遞流程17.3.2 內部信息保密管理制度17.3.3 內部報告評估管理制度第18章 企業內部控制———信息繫統管理18.1 信息繫統管理風險與關鍵點控制18.1.1 信息繫統管理風險18.1.2 信息繫統管理關鍵點控制18.2 信息繫統開發控制18.2.1 信息繫統開發流程18.2.2 信息繫統變更管理流程18.2.3 信息繫統開發與變更管理制度18.3 信息繫統運行與維護控制18.3.1 信息繫統訪問安全控制流程18.3.2 企業信息繫統用戶管理制度18.3.3 繫統數據定期備份管理制度18.3.4 信息繫統安全管理制度
內部控制是企業管理工作的基礎,也是企業持續健康快速發展的重要保證。構建內控精細化管理制度並不是一件簡單的事情,而是一項內容繁多、程序復雜的繫統工程。 《企業內控精細化管理全案(第3版)》為企業提供了“風險提示+關鍵節點+職責分工+工作流程+管理制度”五位一體的全套解決方案,細化了企業在組織架構、發展戰略、人力資源、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究開發、工程項目、擔保業務以及業務外包等18個方面的管理風險與關鍵控制點,具有很強的實用性與可操作性。 《企業內控精細化管理全案(第3版)》講的不是空洞的理念,而是拿來即用、立竿見影的解決方法。本書適合企業各級經營管理人員、內控體繫設計人員、內控培訓機構以及各大院校相關專業的師生閱讀參考,也可作為企業實施內控管理的培訓教材。
王德敏 著
王德敏北京弗布克管理咨詢有限公司培訓課程部講師,主要從事企業內控培訓課程開發、高校企業管理類課程課件開發和企業管理E-LEARNING培訓課程開發。