●第一章洗錢風險較高的保險產品和業務環節
第一節人壽保險
一、分紅保險
二、萬能保險
三、投資連結保險
四、普通壽險(中短存續期產品)
五、年金保險
六、人壽保險產品的洗錢風險
第二節健康保險
一、團體健康保險
二、個人健康保險
三、健康保險的洗錢風險
第三節人身意外傷害保險
第四節財產保險
一、企業(家庭)財產損失保險
二、貨物運輸類保險
三、運輸工具保險
四、農業保險
五、工程保險類
六、財產保險的洗錢風險
第五節境外保險
一、外彙保單類
二、離岸保單類
三、境外保險的洗錢風險
第六節保險業務環節
一、投保/承保(資金處置)
二、變更類保全(資金離析)
三、質押、退保、滿期、理賠(資金融合)
第二章保險業典型案例及可疑特征識別點分析
第一節涉嫌毒品洗錢案例
第二節涉嫌貪污洗錢案例
第三節涉嫌逃稅洗錢案例
第四節涉嫌行賄洗錢案例
第五節涉嫌利用地下保單洗錢案例
第六節涉嫌職務侵占洗錢案例
第七節涉嫌非法集資洗錢案例
第八節涉嫌保險詐騙洗錢案例
第九節涉嫌騙取國家補貼保險洗錢案例
第十節涉嫌保險中介詐騙洗錢案例
第三章保險業金融機構可疑交易報告
第一節可疑交易報告依據
第二節可疑交易報告類型及相應處理方式
一、異常交易報告
二、一般可疑交易報告
三、重點可疑交易報告
第三節保險業金融機構可疑交易報告撰寫要點及示例
一、重點可疑交易報告撰寫要點
二、重點可疑交易報告示例
附錄一保險業可疑交易類型和識別點對照表
附錄二2014-2016年安徽省洗錢案件類型分析(節選)

在諸多反洗錢義務機構中，保險業金融機構反洗錢工作具有一定的特殊性。一是保險業功能特殊決定了其反洗錢工作具有特殊的意義。保險業具有“社會穩定器”功能，為人們在遭受意外和損失時提供一定程度的保障，如果其保障的對像是洗錢犯罪分子，那麼其“社會穩定器”作用將適得其反。二是保險業經營方式特殊使得該領域的洗錢活動更難以被監測。保險業高度依賴代銷渠道、涉及當事人多、業務環節復雜，該領域的洗錢活動在需要繫統監測的同時，更加需要人工主動甄別分析。同時，根據官方公布的數據，保險業金融機構可疑交易報告數量偏低、經營情報價值不高，但在相關的司法案件中（特別是腐敗案件）常見犯罪分子用“黑錢”購買保險的行為，兩者之間形成了較大的反差。因此，加強新形勢下保險業金融機構可疑交易監測分析工作確屬必要。鋻此，人民銀行合肥中心支行和安徽保監局聯合行動，在人民銀行阜陽市中心支行協助下，廣泛收集保險業相關洗錢案例和研究資料，編撰了等