●1 緒論
1.1 研究背景
1.2 研究依據與研究範疇
1.3 研究意義
1.4 研究內容和研究框架
1.5 研究方法和創新點
2 文獻回顧
2.1 價值評估理論
2.2 剩餘收益模型
2.3 文獻綜述
3 剩餘收益模型的理論分析及檢驗形式設計
3.1 剩餘收益模型的理論分析
3.2 剩餘收益模型的檢驗形式設計
4 三種不同信息動態剩餘收益模型的比較研究
4.1 研究設計
4.2 變量定義與數據說明
4.3 線性信息動態方程檢驗結果
4.4 Feltham-Ohlson模型解釋能力的實證分析
4.5 實證檢驗結果總結
5 單風險因子剩餘收益模型理論分析
5.1 剩餘收益模型的評價及其改進思路
5.2 RIM-σ2模型構建的相關基礎理論
5.3 剩餘收益估值模型的改進演繹
5.4 RIM-σ2模型的理論構建
5.5 三階段剩餘收益模型的理論比較
6 單風險因子剩餘收益模型實證研究
6.1 三階段剩餘收益模型的實證設計
6.2 實證方法與變量選擇
6.3 數據說明與統計描述
6.4 RIM-σ2模型實用性的實證檢驗及其比較
7 單風險因子剩餘收益的應用
7.1 RIM-σ2模型的總體運用分析
7.2 RIM-σ2模型的個股運用分析
8 雙風險因子調整的剩餘收益經營與投資很優決策
8.1 企業投資本質與風險識別
8.2 模型構建
8.3 實證檢驗
8.4 淨經營性資產與淨金融性資產的關繫研究
8.5 基於雙風險因子調整的剩餘收益經營與投資很優決策模型
8.6 結論
9 基於產品生命周期的多階段剩餘收益項目決策模型
9.1 項目投資的決策
9.2 理論基礎
9.3 模型的構建
9.4 拓展性研究
9.5 項目決策與分析
9.6 數值實驗
9.7 研究結論
10 中國實體企業“脫實向虛”了嗎?
10.1 我國實體企業與“脫實向虛”
10.2 實體企業“金融化”測評
10.3 模型構建與運用
10.4 研究設計
10.5 實證研究
10.6 結論與管理啟示
11 研究結論及展望
11.1 研究結論
11.2 研究啟示
11.3 研究存在的不足
11.4 後續研究展望
參考文獻