（1）通過職場經典案例全面深入地講述財務管理與財報分析兩大主題，一看就懂、一學就會、現查現用，理論實操兩不誤！（2）37個“專家支招”+37個“高效工作之道”+3小時與書同步的“高效工作之道”視頻教程 +13小時《Excel在會計與財務工作中的應用》視頻教程，幫助讀者快速提高財務工作效率。

●第1篇財務管理
第1章財務管理入門—沒有規矩，不成方圓2
1.1人員職責分工—各司其職，各負其責3
1.2國家相關財務法律法規（外部）11
1.3企業財務管理規章制度（內部）15
專家支招
01:財務人員面對職業道德衝突時應該怎麼辦？16
02:財務人員越老越喫香嗎？—NO!17
高效工作之道
01:用Word制作財務部組織結構圖18
02:用Word制作財務工作崗位移交清單23
03:用Excel制作銀行餘額調節表25
第2章報銷管理—業務真實，程序規範30
2.1日常報銷的種類31
2.2日常報銷的流程33
2.3費用（成本）的歸集與核算40
專家支招
01:單據粘貼有竅門—“魚鱗式”粘貼45
02:發票代碼的學問—數字中隱含重要信息46
高效工作之道
01:利用網絡進行發票真偽查詢49
02:用Visio畫報銷流程圖51
03:用Excel打印費用（成本）報銷單60
04:在Word中計算數據64
第3章備用金借支管理—用途合規，按期返還66
3.1備用金借支的總體要求及用途67
3.2備用金的管理模式和借支流程68
3.3備用金的返還與核算70
專家支招
01:前賬不清，後賬不借72
02:合理確立有權借款人73
高效工作之道
01:用Word制作備用金借支單73
02:用Excel制作備用金借支回執單75
03:用Visio制作簡單的靈感觸發圖80
第4章資金管理—“賬房先生”的第一要務85
4.1資金的來源與使用86
4.2日常資金的管理87
4.3資金的籌集渠道94
專家支招
01:資金集中管理—實現
內部資金互補效益（往往針對大型企業）100
02:資金使用黨政聯簽—強化資金內控管理（往往針對國有企業）101
03:擔保有風險，簽訂須謹慎101
高效工作之道
01:用Excel制作現金日記表102
02:用Excel制作現金盤點表105
第5章實物資產管理—財務人員同樣要會管107
5.1實物資產的管理108
5.2賬外資產的管理117
5.3實物資產盤盈（虧）的賬務處理120
專家支招
01:分期付款購置資產—等額
本金或等額本息122
02:實物資產的核算方法—可能隱藏著對利潤的調節124
高效工作之道
01:用Word制作固定資產驗收單125
02:用Excel制作固定資產折舊表129
03:用Word制作資產盤盈（虧）
審批表130
第6章往來賬目的管理—早收晚付，定期簽認133
6.1應收款項的管理134
6.2應付款項的管理141
專家支招
01:如何早日收到應收賬款？145
02:合理運用現金147
03:運用承兌彙票—延遲資金支付時間147
高效工作之道
01:用Word制作應收賬款簽認單150
02:用Excel制作應收賬款賬齡分析表153
第7章稅務管理—財務人員價值的重要體現158
7.1納稅主體與稅種159
7.2稅務管理要求161
7.3稅務申報及稅款繳納182
專家支招
01:如何跟稅務局的人員打交道184
02:小稅重罰，小稅種不可忽視184
高效工作之道
01:用Excel制作增值稅計算表185
02:用Excel制作工資個稅計算表187
03:用個人所得稅App填報專項附加扣除190
第8章全面預算管理—未雨綢繆，運籌帷幄193
8.1全面預算管理的總體要求194
8.2全面預算的編制方法195
8.3全面預算的具體編制200
專家支招
01:固定成本和變動成本的區分210
02:做全面預算要打破財務部門自我界限，實現部門間的合作211
高效工作之道
01:用Excel做一套預算表樣211
02:用PowerPoint制作財務預算數據簡報213
第2篇財報分析
第9章資產負債表—企業財務狀況的晴雨表220
9.1流動資產221
9.2非流動資產227
9.3流動負債230
9.4非流動負債232
9.5所有者權益233
專家支招
01:貨幣資金為什麼能排NO.1
—資產負債項目遵循的排序原理235
02:財務報表的局限性—盡信書不如無書237
高效工作之道
01:用Excel自制簡易的資產負債表238
02:快速查詢（下載）上市企業的財務報表240
第10章利潤表—企業經營成果的績效表244
10.1營業利潤245
10.2利潤總額253
10.3淨利潤254
專家支招
01:淨利潤非常好，老板卻坐立不安—分析淨利潤的構成256
02:財務報表比較分析法—不怕不識貨，就怕貨比貨257
03:收入與利得的區別和聯繫259
高效工作之道
01:用Excel自制簡易利潤表260
02:快速將網頁數據導入到Excel中262
第11章現金流量表—企業資金走向的彙總表266
11.1經營活動的現金流量267
11.2投資活動的現金流量270
11.3籌資活動的現金流量272
專家支招
01:如何將淨利潤調節為經營活動的現金流量淨額273
02:如何理解“現金為王”275
高效工作之道
01:用Excel自制簡易的現金流量表277
02:用Excel圖表分析表格數據279
第12章看懂企業的償債能力—債權人的錢是否有保障282
12.1企業的短期償債能力283
12.2企業的長期償債能力289
12.2.4利息保障倍數—利潤保障291
12.2.5現金流量利息保障倍數—資金保障292
專家支招
01:影響企業償債能力的“秘密因素”293
02:外部投資者看不見的手—表外融資的“套路”294
03:資產大於負債，企業卻破產了296
04:有息負債不可怕—合理運用財務杠杆297
05:財務管理的核心理念—資金的時間價值298
高效工作之道
01:用Excel計算資金的復利終值（FV）和現值（PV）299
02:用Excel實現財務數據的行列組合303
03:用Excel快速轉換財務數據的金額單位305
第13章看懂企業的營運能力—管理者水平的體現309
13.1資產周轉率310
13.1.3總資產周轉率312
13.2企業的營業周期313
專家支招
01:將資產轉化為資金，加速周轉—“兩金壓降”316
02:企業的生命周期與財務人員的發展318
03:如何用好應收賬款信用期這把“雙刃劍”319
04:如何確定經濟的訂貨周期321
高效工作之道
01:用Excel對應收賬款的賬齡進行計算並排序323
02:用Excel對應收賬款進行篩選並求和325
03:用Excel制作資產周轉天數走勢圖327
04:用Excel制作企業成本結構餅狀圖329
第14章看懂企業賺錢的能力—股東的投資是否值得334
14.1利潤比率335
14.2市價比率340
專家支招
01:股東財富增加了多少—測算企業的EVA344
02:公司股價合理嗎—市價比率來評估344
03:股價與企業價值之間存在怎樣的聯繫346
高效工作之道
01:用Visio畫杜邦分析框架圖348
02:用Word做一份財務報表分析報告354

本書既有財務日常管理，也有財務報表分析，並融合了"專家支招"和"高效工作之道"欄目，層次分明，內容豐富。
全書共分兩篇，第一篇：財務管理，本篇對應第1~8章，具體包括財務人員的工作分工、報銷管理、備用金借支管理、資金管理、實物資產管理、往來賬管理、稅務管理、全面預算管理等內容。第二篇：財報分析，本篇對應第9-14章，具體包括三大主表（資產負債表、利潤表、現金流量表）的填報分解，以及企業償債能力、營運能力、賺錢（盈利）能力的數據解讀。
"專家支招"欄目旨在幫助讀者解決財務工作中遇到的難點和讀者通常會關心的財務問題；而"高效工作之道"欄目則結合財務工作需要，重點介紹了以Office為主的辦公軟件的應用，步驟翔實，圖文並茂，易學易會。
不管是財務工作者，還是希望對財務工作有更多了解的非財務管理者，本書都是您很好的選擇。本書還可作為廣大職業院校相關專業的教材參考等

吳沁罡 著