●第1章組織架構
1.1組織架構的設計管理制度002
1.1.1董事會、監事會和經理層產生合規管理制度002
1.1.2三重一大聯簽制度005
1.1.3企業內部職能設計、分解與權限指引制度008
1.2組織架構的運行管理制度013
1.2.1企業治理結構和內部機構設置梳理制度013
1.2.2子公司投資管控制度016
1.2.3組織架構設計與運行評估制度018
第2章發展戰略
2.1發展戰略的制定管理制度026
2.1.1企業發展目標與戰略規劃制定管理制度026
2.1.2戰略委員會設立與運行管理制度028
2.2發展戰略的實施管理制度030
2.2.1年度目標分解030
2.2.2發展戰略宣傳、監控、評估與調整管理制度032
第3章人力資源
3.1人力資源的引進與開發036
3.1.1人力資源引進制度036
3.1.2公開招聘與競爭上崗管理制度040
3.1.3崗位回避制度043
3.1.4勞動合同管理制度045
3.1.5試用期管理制度048
3.1.6崗前培訓管理制度049
3.2人力資源的使用與退出051
3.2.1薪酬管理與業績考核制度052
3.2.2定期輪崗制度057
3.2.3員工退出管理制度059
3.2.4離職工作交接管理制度061
3.2.5離任審計管理制度063
第4章社會責任
4.1安全生產068
4.1.1安全生產操作規範068
4.1.2安全生產責任追究制度071
4.1.3安全生產監督管理制度074
4.1.4特殊崗位資格認證制度076
4.1.5生產設備維護管理制度078
4.1.6安全事故處理與責任認定管理制度080
4.2產品質量083
4.2.1產品質量控制和檢驗制度083
4.2.2產品售後與召回管理制度086
4.2.3消費者投訴和建議處理制度090
4.3環境保護與資源節約092
4.3.1環境保護與資源節約制度092
4.3.2廢料回收和循環利用制度095
4.3.3環境保護與資源節約監控制度097
4.4促進就業與員工權益保護100
4.4.1員工職業健康管理制度100
4.4.2職工代表大會和工會管理制度103
4.4.3社會公益與慈善管理制度106
第5章企業文化
5.1企業文化建設110
5.1.1企業文化建設管理制度110
5.1.2並購重組後的企業文化建設制度112
5.2企業文化評估115
5.2.1企業文化評估制度115
5.2.2企業文化創新與改進管理制度117
第6章資金活動
6.1籌資122
6.1.1重大籌資方案集體決策與聯簽制度122
6.1.2籌資授權、審批、審驗、使用、跟蹤管理制度124
6.1.3債務償還和股利支付管理制度126
6.1.4籌資業務會計繫統控制制度127
6.2投資128
6.2.1重大投資方案集體決策與聯簽制度129
6.2.2投資審批、跟蹤、收回和處置管理制度130
6.2.3投資項目會計繫統控制制度132
6.2.4投資到期無法收回責任追究制度133
6.3營運135
6.3.1資金營運全過程管理制度135
6.3.2全面預算管理制度137
6.3.3資金調度與檢查管理制度139
6.3.4資金營運會計繫統控制制度141
第7章采購業務
7.1購買144
7.1.1集中采購管理制度144
7.1.2采購申請與審批制度147
7.1.3供應商評估與準入制度148
7.1.4采購方式選擇管理制度151
7.1.5采購物資定價管理制度153
7.1.6采購合同簽訂與管理制度155
7.1.7采購驗收制度157
7.1.8采購跟蹤、記錄、登記與信息管理制度160
7.2付款162
7.2.1采購預付賬款、定金、全款管理制度162
7.2.2購買、驗收、付款業務會計繫統控制制度165
7.2. 貨管理制度167
第8章資產管理
8.1存貨172
8.1.1存貨管理崗位責任制172
8.1.2存貨取得與驗收入庫管理制度174
8.1.3存貨保管制度176
8.1.4存貨發出、領用與核對管理制度178
8.1.5存貨盤點清查制度180
8.1.6存貨處置與責任追究制度182
8.2固定資產184
8.2.1固定資產取得與登記造冊管理制度184
8.2.2固定資產運行與維護管理制度187
8.2.3固定資產抵押管理制度188
8.2.4固定資產清查與處置制度190
8.3無形資產193
8.3.1無形資產管理辦法193
8.3.2無形資產分類管理制度196
第9章銷售業務
9.1銷售200
9.1.1客戶開發、信用檔案與信用保證制度200
9.1.2銷售合同訂立與審核管理制度202
9.1.3發貨與退貨管理制度204
9.1.4客戶服務制度206
9.2收款209
9.2.1應收款項管理制度209
9.2.2商業票據管理制度211
第10章研究與開發
10.1立項與研究216
10.1.1研究項目評估、審批、跟蹤管理制度216
10.1.2研究項目委外管理制度217
10.1.3研究成果驗收制度219
10.1.4核心研究人員管理制度221
10.2開發與保護223
10.2.1研究成果轉化制度223
10.2.2研究成果保護制度225
10.2.3研發活動評估制度227
第11章工程項目
11.1工程立項232
11.1.1項目內部評審與外部評審制度232
11.1.2工程項目決策與決策失誤責任追究制度234
11.2工程招標236
11.2.1工程項目招標、評標與中標管理制度236
11.2.2工程項目合同管理制度240
11.3工程造價242
11.3.1工程造價管理制度242
11.3.2設計管理與變更管理制度244
11.3.3工程項目概、預算審核制度247
11.4工程建設251
11.4.1工程監理制度251
11.4.2工程進度管控與價款結算制度253
11.4.3工程變更管理制度256
11.5工程驗收258
11.5.1工程竣工決算與驗收管理制度258
11.5.2工程項目檔案管理制度262
11.5.3項目後評估制度264
第12章擔保業務
12.1調查評估與審批268
12.1.1擔保申請人資信調查與擔保業務評估管理制度268
12.1.2擔保授權與審批制度270
12.1.3子公司、關聯方、境外公司擔保制度273
12.2執行與監控275
12.2.1擔保合同訂立與履行管理制度275
12.2.2擔保業務會計繫統控制制度277
12.2.3擔保業務責任追究制度278
第13章業務外包
13.1承包方選擇282
13.1.1業務外包管理制度282
13.1.2承包方選擇與成本控制制度284
13.1.3外包合同管理制度286
13.2業務外包實施288
13.2.1承包方履約與違約管理制度288
13.2.2業務外包驗收管理制度290
第14章財務報告
14.1財務報告的編制294
14.1.1財務報告編制管理制度294
14.1.2合並財務報表編制管理制度295
14.2財務報告的對外提供297
14.2.1財務報告審核管理制度297
14.2.2財務報告審計管理制度299
14.3財務報告的分析與利用300
14.3.1財務報告分析管理制度300
14.3.2財務分析會議管理制度302
第15章全面預算
15.1預算編制306
15.1.1全面預算管理組織制度306
15.1.2預算編制工作制度309
15.2預算執行310
15.2.1預算分解與執行控制制度311
15.2.2超預算與預算外資金審批制度312
15.2.3預算執行情況分析制度313
15.2.4預算調整審批制度315
15.3預算考核317
15.3.1預算執行考核制度317
15.3.2預算執行情況內部審計制度318
第16章合同管理
16.1合同的訂立322
16.1.1合同訂立與授權審批制度322
16.1.2合同專用章與信息保密管理制度324
16.2合同的履行327
16.2.1合同履行過程管理制度327
16.2.2合同糾紛管理制度330
16.2.3合同履行情況評估與責任追究制度331
第17章內部信息傳遞
17.1內部報告的形成336
17.1.1內部信息傳遞管理制度336
17.1.2內部報告審核制度338
17.1.3合理化建議獎勵制度339
17.1.4反舞弊管理制度341
17.2內部報告的使用343
17.2.1內部報告使用管理制度343
17.2.2內部報告保密制度345
17.2.3內部報告評估制度346
第18章信息繫統
18.1信息繫統的開發350
18.1.1信息繫統開發管理制度350
18.1.2信息繫統驗收管理制度352
18.2信息繫統的運行與維護354
18.2.1信息繫統日常運行與維護制度354
18.2.2信息安全保密與洩密責任追究制度356
18.2.3用戶權限管理制度358
18.2.4信息繫統安全管理制度360
18.2.5數據信息定期備份制度361

本書依據《企業內部控制應用指引》編寫，致力於構建全方位的內部控制制度管理體繫。用制度規範、約束和指導企業各項經營管理業務活動的開展，防範企業經營管理風險，增強企業核心競爭力，促進企業高質量發展。本書提供了142個制度，用一繫列精細化的制度營造完善的內部控制環境、提供極具針對性的控制手段，以“人人參控，人人受控”為原則，助力企業實現內部控制目標――保證企業經營管理合法合規，保障資產安全，確保財務報告及相關信息真實、完整，提高經營效率和效果，推動企業發展戰略的實施。本書還對部分計劃、體繫、方案、預案、報告等設置了二維碼，這極大地豐富了本書的內容，真正做到讓讀者一掃即參、一掃即改、一掃即用，全面助力企業提升內部控制的能力，將內部控制體繫的“強基固本”作用優選化。本書適合企業各級經營管理人員、內部控制制度體繫設計人員、內部控制培訓機構及各大院校相關專業的師生閱讀、參考，也可作為企業實施內部控制管理等