作 者:董博欣 著
定 價:58
出 版 社:電子工業出版社
出版日期:2015年01月01日
頁 數:309
裝 幀:平裝
ISBN:9787121248245
●引子
1 資金管理概述
1.1 發展歷史
1.2 管理職能
1.3 資金管理的目標
1.4 集團資金管理體繫
1.4.1 功能模塊
1.4.2 組織
1.4.3 流程
1.4.4 績效考核
2 企業集團管控架構與資金管理
3 現金流管理
3.1 現金流類別
3.2 現金流管理流程
3.3 現金流管理方法
4 營運資金管理
4.1 營運資金定義
4.2 管理組織
4.3 管理流程
4.4 管理指標
4.4.1 現金流量指標
4.4.2 周轉次數指標
4.4.3 周轉天數指標
4.4.4 其他指標
4.5 營運資金分析
4.6 營運資金目標制定
5 資本架構與投融資策略
5.1 業務風險與財務風險
5.2 管理體繫
5.3 規劃模型與方法
5.4 資本架構管理策略
5.4.1 資本架構設定
5.4.2 股息分配政策
5.4.3 債權融資管理策略
5.4.4 風險管理策略
5.4.5 資本架構策略差異
5.4.6 子公司資本架構策略
5.4.7 業界資本架構實踐案例
6 資金成本與項目預算
6.1 資金成本定義
6.2 資金成本的計算
6.2.1 資金成本的構成
6.2.2 加權平均資金成本
6.2.3 私營企業平均資金成本計算
6.3 項目預算
6.3.1 項目現金流預測
6.3.2 項目資本預算方法
6.3.3 很優資本結構
6.4 不同行業資金成本差異
7 企業現金流與財務報表分析
7.1 財務報表構成
7.2 企業財務報表分析
7.3 企業現金流與財務風險分析案例
8 投資與融資產品
8.1 投資產品
8.2 融資產品分析
8.3 傳統融資產品
8.4 創新融資產品
8.5 企業私募股權融資
8.5.1 私募股權的目標
8.5.2 企業私募股權融資的過程
8.5.3 商業計劃書
8.5.4 企業價值評估
8.5.5 私募股權融資核心條款
9 現金管理
9.1 現金管理的使命
9.2 管理職能
9.2.1 現鈔與銀行賬戶管理
9.2.2 收支預測與資金計劃
9.2.3 前臺資金交易
9.2.4 後臺資金結算
9.3 銀行賬戶管理
9.4 短期資金計劃管理
9.4.1 收支預測
9.4.2 預測頻度與期間
9.4.3 計劃流程與方法
9.5 資金集中管理
9.5.1 統收統支方式
9.5.2 收支兩條線資金管理模式
9.5.3 備用金方式
9.5.4 結算中心模式
9.5.5 內部銀行模式
9.5.6 財務公司模式
9.5.7 資金池
9.5.8 資金集中的法律與稅務
9.5.9 諾基亞資金管理實踐
10 流動性風險與短期投融資
10.1 流動性風險定義
10.2 影響因素
10.3 度量方法
10.4 資金存量與短期投資
11 外彙風險管理
11.1 資金風險管理
11.2 外彙風險來源與分類
11.3 管理目標
11.4 兩個基本原則
11.5 風險敞口預測
11.6 管理方法
12 信用風險管理
12.1 管理目標與政策
12.2 管理框架與管理流程
12.3 信用政策
12.4 客戶信用等級
12.5 信用額度與信用條件
12.6 交易預期損失
12.7 風險監控與處理
13 銀行關繫管理
14 其他
14.1 交易對手風險管理
14.2 資金災備
14.3 資金中心
14.4 資金監控
14.5 資金管理信息繫統
15 中小型企業資金管理
15.1 中小型企業特點與挑戰
15.2 業務戰略與投資決策
15.3 融資管理
15.4 管理組織與職能
附錄A 企業財務指標集
附錄B 案例27——中興通訊業務基本情況
附錄C 定義表
企業經營管理中，管理好企業資金是企業長期持續經營與發展的基礎與保障。國內大多數企業的資金管理水平與IBM、華為等業界領先的管理實踐還有非常大的差距。以這些業界很好管理實踐為基礎，結合中國政治經濟環境現狀，總結、提煉中國企業資金管理的規律，幫助數以萬計的中國企業快速提升財務管理水平，便是本書的目的。 本書基於業界領先的管理實踐，從理論到實操，從企業發展戰略到日常現金管理，繫統全面地介紹了企業資金管理的相關內容。這些內容包括企業發展戰略層面的“企業財務戰略、資本架構和資金成本”，代表企業經營效率的“營運資金管理”，規避現金實物風險，提升日常現金使用效率的“現金管理”，與現金流風險相關的“外彙風險、信用風險、交易對手風險管理”，以及有中國特色的“中小型企業資金管理、融資產品創新和股權融資”等。
董博欣 著
董博欣，畢業於澳大利亞莫那什大學，金融與銀行專業碩士，上海諾輝投資管理有限公司創始合伙人、總裁。曾為香港CFA協會會員，曾任中國南方航空公司結算中心國際結算經理、深圳華為技術有限公司資本架構部經理。在華為工作期間，創建了華為資本架構與融資管理體繫。 2011年，創建上海諾輝投資管理有限公司，完成十個投資項目，包括環亞醫療、卡特新能源、五谷種業、卡米文化傳播、澳大利亞王朝資源等多個行業龍頭企業。現任甘肅五谷種業有限公司執行董事、澳大利亞上市公司王朝資源董事等職務。同時，主導完成長沙市軌道交通融資規劃等十餘個管理咨詢項目。 現為上海財經大學高頓學院、井田商學院、培生集團紐約等
1.1 發展歷史 在企業生產經營過程中，企業管理者利用各種管理工具與方法，實現對“人、財、物”的有效控制與管理。其中，“錢”即是企業生產所需的資源，也是企業的經營成果，貫穿於企業整個生產經營過程中，是企業管理活動的核心。簡單地說，企業的財務管理可以分為管“錢”和管“賬”這兩大部分。常說的“錢賬分離”，就是企業財務管理中為防範風險、明確職責而設立的基本原則。資金管理就是企業管理的“資金”，以及與“資金”相關的風險。 企業資金管理工作不是在企業成立第一天就存在的，它是為了滿足企業發展帶來的管理需求而產生和發展的。從企業存在的第一天起，企業的管理者就需要管理企業經營所必需的資金。隨著企業經營活動範圍的擴大，業務變得越來越復雜，對資金管理的要求也越來越高，企業資金管理的職能也在不斷地發展變化。 如圖1-1所示，傳統的等
