●第一篇 概述
第一章 關於北交所
問1 北交所的設立意味著什麼？
問2 北交所與全國股轉繫統是什麼關繫？
問3 北交所有哪些特點和優勢？
問4 選擇北交所有哪些新機遇？
問5 北交所制度體繫有哪些特點和亮點？
問6 “專精特新”指什麼？
問7 哪些企業適合在北交所上市？
問8 傳統企業可否在北交所上市？
第二章 上市準備
問9 北交所上市需要做哪些準備工作？
問10 北交所上市的程序和標準是什麼？
問11 如何選擇中介機構？
問12 中介機構各自扮演哪些角色？
問13 北交所上市要花多少費用？
問14 如何處理與監管機構及媒體的關繫？
第二篇 上市程序
第一章 股改
問15 為什麼要做盡職調查？
問16 公司如何配合中介機構做盡職調查？
問17 股改意味著什麼？
問18 股改時如何選擇折股方式？
問19 按原賬面淨資產值折股時存在未彌補虧損怎麼辦？
問20 如何處理股東出資瑕疵等問題？
問21 設立股份有限公司需要做哪些工作？
第二章 掛牌
問22 全國股轉繫統掛牌需要滿足什麼條件？
問23 全國股轉繫統掛牌履行什麼程序？
第三章 轉板與申報
問24 什麼是基礎層掛牌公司？
問25 進入創新層掛牌需要什麼條件？
問26 基礎層掛牌公司如何轉入創新層？
問27 創新層掛牌公司如何轉板北交所？
問28 北交所上市公司如何轉板滬深交易所？
問29 上市輔導有哪些工作？
問30 申報時如何選擇上市標準？
問31 向北交所申報上市有哪些文件要求？
問32 擬上市公司如何應對北交所反饋意見？
第四章 審核與注冊
問33 上市委是什麼組織？
問34 上市委怎麼審核轉板企業？
問35 “上會”前做什麼準備工作？
問36 “過會”意味著什麼？
問37 “過會”後還需要處理哪些問題？
問38 中國證監會注冊是怎麼回事？
第五章 發行
問39 北交所發行定價制度有何獨特之處？
問40 怎樣確定發行價格？
問41 公司怎麼配合做好路演工作？
問42 擬上市公司在資金募集到位後、上市前還要做些什麼？
第六章 上市
問43 北交所的上市條件是什麼？
問44 上市需要履行什麼程序？
問45 公司上市的當天都有哪些事？
第三篇 審核要點
第一章 主體資格
問46 如何規範擬上市公司中的工會、職工持股會？
問47 怎麼認定實際控制人？
問48 公司上市前新增股東需要關注哪些方面？
問49 契約型基金等“三類股東”如何處置？
問50 紅籌企業等特殊公司可以在北交所上市嗎？
問51 如何判斷公司的持續經營能力？
第二章 資產完整
問52 擬上市公司資產來源於上市公司怎麼處理？
問53 擬上市公司如何應對來源於租賃或授權的資產？
問54 上市過程中專利申請應注意哪些問題？
問55 怎麼確認並購來的無形資產更合適？
問56 涉土地資產應重點把握哪些方面？
第三章 業務及獨立性
問57 如何界定主營業務發生重大變化？
問58 如何判斷董事、監事、高級管理人員是否發生重大變化？
問59 應當如何處理與實際控制人、董事、監事、高級管理人員的共同投資問題？
問60 如何識別關聯方及關聯交易？
問61 北交所對關聯交易持什麼態度？
第四章 財務問題
問62 企業股份支付會涉及哪些問題？
問63 擬上市公司的非流動性資產如何計提資產減值準備？
問64 擬上市公司取得的稅收優惠是否屬於經常性損益？
問65 現金交易如何處理？
問66 會計政策、會計估計變更或會計差錯更正是否影響公司上市？
問67 如何防範財務內控不規範？
問68 經銷商模式下如何確認收入？
問69 擬上市公司在審期間分紅應注意哪些問題？
問70 如何核查銀行賬戶資金流水？
第五章 合規性
問71 如何理解最近3年無重大違法行為？
問72 行政處罰和刑事處罰對公司上市有哪些影響？
問73 客戶集中度高是否一定構成重大不利影響？
問74 如何處理對賭協議？
問75 如何區分委托/受托加工和獨立購銷？
第六章 過程中的信息披露
問76 擬上市公司股東股份存在質押、凍結、拍賣或發生訴訟、仲裁應如何披露？
問77 安全合規使用數據需要符合哪些要求？
問78 怎樣履行財務信息披露義務？
問79 如何核查和披露發行人的訴訟或仲裁事項？
問80 發行人環境保護問題如何核查及披露？
問81 從事等涉及國家秘密業務的企業如何豁免信息披露？
問82 董事、監事、高級管理人員如何在信息披露方面勤勉盡責？
第七章 其他
問83 社會保險問題如何把握？
問84 企業勞務外包情形需重點關注哪些問題？
問85 企業上市前做員工持股計劃需要

本書內容將分為北交所概述、上市程序、審核要點、規範運營、退市與風險五篇，將北交所上市制度、交易制度、持續監管、市場連接等社會關注點拆解為105個具體問題進行闡釋，從理論基礎到實踐操作，涵蓋創新型中小企業上市前在股轉繫統掛牌，以及在北交所發行上市、交易、信息披露、退市等全流程的內容。同時，本書將“退市與風險”單獨成篇，意在提示公司上市不是目的，上市隻是公司更好發展的手段，上市過程中或上市後存在任何證券違規行為，均可能承擔民事責任、行政責任，甚至引發刑事風險，企業及企業家們要認真對待公司上市這件事，要對法律、對資本市場存有敬畏之心。

姚以林//阮思喬//宋怡 著