●1939年信托契約法1
第301條簡稱3
第302條規制的必要性3
第303條定義5
第304條豁免證券與交易11
第305條須按照《證券法》進行注冊的證券15
第306條沒有按照《證券法》注冊的證券19
第307條適用於不需注冊證券的契約的條件要求23
第308條與《證券法》和其他法律的程序整合23
第309條合格生效的時間與效果25
第310條受托人的適格與失格27
第311條對債務人請求權的優先收集39
第312條債券持有人名單45
第313條契約受托人報告47
第314條債務人提交的報告；遵守契約規定的證據51
第315條受托人的義務和責任61
第316條債券持有人的指示和棄權；禁止損害持有人受償的權利65
第317條受托人的特別權能；支付代理人的義務67
第318條契約規定的效果69
第319條規則、規章和命令69
第320條ＳＥＣ聽證71
第321條ＳＥＣ的特別權力71
第322條法院對命令的審查；對侵害和訴訟的管轄權75
第323條誤導性陳述的責任75
第324條非法陳述77
第325條處罰79
第326條對現有法律的影響79
第327條相反的規定無效79
第328條規定的可分性79
《聯邦規章彙編》第十七編：商品和證券交易81
第260部分——《1939年信托契約法》之一般規則和規章83
規則和規章中的詞語83
第260.0—1節本法包含的定義的應用83
第260.0—2節規則和規章所用詞語的界定83
第260.0—3節本法某些條使用的“規則和規章”的界定85
第260.0—4節向SEC提交文件的編號87
SEC辦公室87
第260.0—5節SEC辦公時間87
第260.0—6節不得披露在檢查和調查過程中獲得的信息89
第260.0—7節《規制靈活法》上的小實體91
第260.0—11節發行人某些陳述的責任91
第303條項下的規則95
第260.3（4）—1節對第303（4）條規定的在某些交易中存在的“從承銷商或交易商手中獲得不超過分銷商或銷售商獲得的通常和慣常的傭金”的界定95
第260.3（4）—2節對第303（4）條某些交易中的“分銷”的界定95
第260.3（4）—3節對第303（4）條某些交易中的“參加”和“參與”的界定95
第304條項下的規則97
第260.4a—1節第304（a）（8）條項下的受豁免證券97
第260.4a—2節第304（d）條項下的受豁免證券97
第260.4a—3節第304（a）（9）條項下的受豁免證券97
第260.4c—1節第304（c）條項下的申請表99
第260.4c—2節對申請表及內容的總要求99
第260.4c—3節份數、提交、簽名和裝訂99
第260.4c—4節依照第304（c）（1）條提出的申請99
第260.4c—5節依照第304（c）（2）條提出的申請99
第260.4d—7節豁免於本法一項或一項以上規定的申請101
第260.4d—8節內容101
第260.4d—9條加拿大信托契約豁免於本法具體規定101
第260.4d—10節依照本章第230.802節發行證券的豁免103
第260.4d—11T節依據《1933年證券法》規則239T（第230.239T節）發行和出售適格的信用違約調期的暫時豁免103
第305條項下的規則103
第260.5a—1節適格和資格申報表103
第260.5a—2節對適格和資格申報表及內容的總要求105
第260.5a—3節份數、提交、簽名和裝訂105
第260.5b—1節按照《信托契約法》第305（b）（2）條決定被指定為延遲發行證券的受托人的適格申請105
第260.5b—2節申請表及內容的總要求105
第260.5b—3節份數、提交、簽名105
第307條項下的規則107
契約合格申請107
第260.7a—1節申請表107
第260.7a—2節申請中指定的送達代理人的權能107
第260.7a—3節份數、提交、簽名和裝訂107
第260.7a—4節時間的計算109
第260.7a—5節修改的提交、份數109
第260.7a—6節電報延遲修改109
第260.7a—7節依《證券法》第8（a）條征得SEC同意的修改的生效日期109
第260.7a—8節依《證券法》第8（a）條按照SEC的命令提交的修改的生效日期109
第260.7a—9節延遲修改109
對申請、申報和報告的形式和內容的總要求111
總則111
第260.7a—15節第260.7a—15節至第260.7a—37節的範圍111
形式要求111
第260.7a—16節包括的事項，事項和對應內容之間的區分，說明的省略111
第260.7a—17節紙張的質量、顏色和規格113
第260.7a—18節字跡清晰113
第260.7a—19節裝訂邊距113
第260.7a—20節附文、插入113
對內容的總要求113
第260.7a—21節清晰113
第260.7a—22節不為人知的信息或不能合理獲取的信息115
第260.7a—23節條目不適用或對應內容為“無”的說明115
第260.7a—24節有關過往期限的用詞115
第260.7a—25節將來時間的用詞115
第260.7a—26節控制之否認115
第260.7a—27節證券類別115
援引117
第260.7a—28節在申請、申報或報告中並入出示件之外的事項以作為
條目的對應內容117
第260.7a—29節出示件的援引117
第260.7a—30節援引材料的識別，援引的形式117
第260.7a—31節有爭議的材料的援引119
第260.7a—32節援引致使文件不完整、不清楚或使人困惑119
出示件119
第260.7a—33節額外的出示件119
第260.7a—34節實質相同文件的省略119
修改119
第260.7a—35節對修改的形式要求119
第260.7a—36節對修改的簽名121
申請、申報和報告的查閱與公開121
第260.7a—37節申請、申報和報告的查閱121
第310條項下的規則121
第260.10a—1節依照本法第310（a）（1）條決定外國人擔任專享受托人的適格性的申請121
第260.10a—2節對申請表及內容的總要求121
第260.10a—3節份數、提交、簽名123
第260.10a—4節受托人對送達代理人的同意123
第260.10a—5節加拿大受托人的適格性123
第260.10b—1節百分比的計算125
第260.10b—2節依第310（b）（1）（ii）條提出的申請127
第260.10b—3節有關受托人與承銷商之間隸屬關繫的申請127
第260.10b—4節依照本法第310（b）條延緩受托人辭職的申請129
第260.10b—5節內容129
第260.10b—6節通知—豁免申請程序131
第311條項下的規則131
第260.11b—4節第311（b）（4）條中的“現金交易”的界定131
第260.11b—6節第311（b）（6）條中的“自償性票據”的界定131
第314條項下的規則133
定期報告133
第260.14a—1節第260.7a—15節至第260.7a—38節的應用133
第260.19a—1節遵守《信托契約法》第314（a）（1）條有關某些適格契約債務人的規定133
第261部分——有關《1939年信托契約法》和依該法制定的一般規則和規章的解釋性文件135
第269部分——《1939年信托契約法》規定的表格139
第269.0—1節表格的獲得139
第269.1節T—1表：公司受托人適格和資格登記申報139
第269.2節T—2表：個人受托人適格和資格登記申報139
第269.3節T—3表：信托契約合格申請表141
第269.4節T—4表：《1939年信托契約法》第304（c）條規定的豁免申請表141
第269.5節F—X表，該表用於以下主體指定送達代理人：按照F—8表、F—9表、
F—10表或F—80表（本章第239.38節、第239.39節、第239.40節或第239.41節）注冊證券的發行人，或按照40—F表（本章第249.240f節）注冊證券或提交定期報告的發行人，或按照附表13E—4F、附表14D—1F或附表14D—9F（本章第240.13e—102節、第240.14d—102節或第240.14d—103節）提交收購要約文件的任何發行人或其他非美國人，擔任按照F—7表（本章第239.37節）、F—9表、F—10表或F—80表注冊證券的受托人的非美國人141
第269.6節（保留）143
第269.7節ID表：向公司財務信息在線數據庫（EDGAR）提交文件獲取接入碼的統一申請表143
第269.8節SE表：電子申報人提交紙質出示件的表格145
第269.9節T—6表：根據《1939年信托契約法》第310（a）（1）條確定外國人作為機構受托人的適格申請表145
第269.10節TH表：借助暫時困難豁免的通告145
詞彙表146
後記151

美國《1939年信托契約法》（以下簡稱該法）作為1929～1933年大危機的產物，意圖恢復人們對市場的信心，並經受了市場對其適用性的數十載考驗。該法雖經《1990年信托契約改革法》和2010年國會第229號公法法案的諸多重大修改，但是，其追求的基本理念和價值取向始終如一。綜而觀之，該法主要有以下內容和要點：
第一，該法開篇即提出了進行信托契約規制的必要性。正如該法在第302條所闡述的那樣，如果債務人不能指定受托人，那麼投資者可能因為人數眾多、無法統一訴訟而使其合法權利無法得到完整維護。即使指定了受托人，如果受托人不具有足夠的權能或者資源，或者存在利益衝突，投資者的利益同樣不能得到充分保護。基於信息不對稱，債務人未向受托人和投資者提供足夠的信息，這會為滋生欺詐提供溫床。投資者在一般情況下沒有直接參與信托契約的擬定，使他們即便在事後認識到信托契約的缺陷，也無法予以糾正。正是由於諸如等

總    序    中國資本市場是適應我國經濟體制改革和對外開放的形勢要求逐步建立發展起來的。為了有效借鋻境外成熟市場的制度經驗，中國資本市場從成立伊始，就特別注重按照“立足國情，為我所用”的原則，不斷學習、消化和吸收境外成熟市場的運行規則和監管制度。目前，中國資本市場現行有效的法律、法規、規章、規範性文件共521件，加上大量的交易所和協會的自律規則，基本形成了我國資本市場的法律制度規範體繫。這些制度規範構建起一整套與國際通行原則基本相符的法律框架、交易規則和監管體繫，有效維護了市場秩序，保證了市場功能和作用的發揮，保護了投資者的合法權益。    經過20餘年的改革發展，我國資本市場進入了創新發展的新階段。立足於服務實體經濟發展的大局需要，重點解決資本市場自身結構等