這是一本為有志於辦理證券業務的法律工作者釐清困惑、切合實際的執業規範工具書。

●第一編 什麼是債券融資
第一章 債券概述
第一節 債券的含義和品種
第二節 中國債券的法律制度
第三節 債券定價與發行
第二章 債券融資概述
第一節 什麼是債券融資
第二節 債券融資的優勢
第三節 債券融資和其他融資方式的比較
第二編 常見的債券融資工具
第三章 國債
第一節 國債概述
第二節 國債的發行方式及上市
第三節 國債逆回購
第四章 中央銀行票據
第一節 中央銀行票據概述
第二節 央行票據的發行與流通
第五章 金融債券
第一節 金融債券概述
第二節 政策性金融債券
第三節 商業銀行債券
第四節 非銀行金融機構債券
第五節 商業銀行次級債券
第六節 證券公司次級債券
第七節 保險公司次級債券
第六章 公司債券
第一節 公司債券概述
第二節 發行方式（公募與私募）
第三節 公司債券發行的前期準備
第四節 公司債券發行的審核程序
第五節 公司債券上市的審核程序
第七章 企業債券
第一節 企業債券概述
第二節 企業債券與公司債券
第三節 企業債券發行的前期準備
第四節 企業債券發行的審核程序
第五節 企業債券上市的審核程序
第八章 短期融資券
第一節 短期融資券概述
第二節 企業短期融資券的發行條件及信息披露
第三節 證券公司發行短期融資券應具備的條件
第四節 證券公司短期融資券的發行程序
第九章 中期票據
第一節 中期票據概述
第二節 中期票據的發行
第十章 中小企業私募債券
第一節 中小企業私募債券現狀研究
第二節 如何發行中小企業私募債券
第十一章 熊貓債券
第一節 熊貓債券概述
第二節 熊貓債券的發行
第十二章 可轉換公司債券
第一節 可轉換公司債券概述
第二節 中國可轉換公司債券市場
第三節 可轉換公司債券的發行與上市
第四節 可交換公司債券
第十三章 城投債
第一節 城投債概覽
第二節 地方政府投融資平臺
第三節 城投債的發展
第四節 城投債的未來
第三編 債券融資的市場操作
第十四章 債券市場概述
第一節 債券市場基本信息
第二節 債券市場分類
第十五章 中介服務機構
第一節 保薦機構與主承銷商
第二節 會計師事務所
第三節 律師事務所
第四節 資信評級機構
第五節 資產評估機構
第六節 財務顧問
第十六章 監管機構及自律協會
第一節 財政部
第二節 中國人民銀行
第三節 中國證券監督管理委員會、中國銀行保險監督管理委員會、國家發展和改革委員會
第四節 證券交易所
第五節 中國銀行間市場交易商協會
第六節 證券業協會、律師協會與會計師協會
第十七章 國際債券市場概述
第一節 國際債券與發行問題
第二節 歐洲債券市場
第三節 美國債券市場
第四節 日本債券市場
第五節 新加坡債券市場
第四編 債券投資與交易
第十八章 債券的投資與交易
第一節 債券投資
第二節 債券交易概述及交易規則
第三節 債券登記與托管
第四節 債券交易持續性信息披露
第五節 債券清算與結算
第六節 風險規避
第五編 債券融資實務問題分析
第十九章 債券發行中的募投項目問題分析
第一節 募投項目的選擇
第二節 與發行債券募投項目有關的稅務風險
第二十章 債券融資會計和稅務實務分析
第一節 營改增
第二節 可轉換公司債券會計處理和計量
第三節 公司債券中的稅收概述
第四節 企業債券的會計核算
第五節 債務重組第六節實務中各類債券融資的比較
第二十一章 債券市場問題分析
第一節 我國的債券管理立法現狀
第二節 債券市場中存在的問題及建議
第二十二章 債券違約及處理方式
第二十三章 垃圾債券在杠杆收購中的應用
第一節 垃圾債券簡述
第二節 我國的垃圾債券
參考文獻

債券市場是資本市場的重要組成部分，同時也面臨著許多挑戰和創新。隨著證券市場的深入發展，作為從事證券業務的律師和有志於從事證券業務的法律工作者也遇到了許多新的問題，產生了不少困惑。因此，行業迫切需要能釐清問題、切合實際的執業規範工具書，北京市律師協會委托第十屆北京市律師協會證券法律專業委員會組織力量，依據現行法律法規，在長期的融會沉澱後，凝練成作，編寫完成《新債券律師實務指南》。 本書凝聚了廣大委員的智慧和經驗，所選案例多為委員們近年來親自處理的重大項目，具有較強的行業指導意義，是《證券法》修改背景下重要的債券法律業務操作指南。

北京市律師協會 著