第1章稅法概論
1.1稅收與稅法
1.2稅法的制定與實施
1.3稅收征管與收入劃分
本章小結
復習思考題
第2章增值稅
2.1征收範圍和納稅人
2.2稅率和征收率
2.3增值稅計稅方法
2.4稅額計算與繳納
2.5稅收優惠
2.6出口退(免)稅
2.7案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第3章消費稅
3.1征稅對像、征稅環節和納稅人
3.2稅目稅率和計稅依據
3.3稅額計算與繳納
3.4稅收優惠與出口退(免)稅
3.5案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第4章城市維護建設稅
4.1納稅人和扣繳義務人
4.2計稅依據和適用稅率
4.3稅額計算、繳納與減免
4.4案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第5章關稅
5.1征稅對像和納稅人
5.2稅率和原產地規定
5.3關稅完稅價格
5.4關稅減免
5.5進境物品進口稅
5.6關稅計算與繳納
5.7案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第6章企業所得稅
6.1納稅人、征稅對像和稅率
6.2應納稅所得額的計算
6.3資產的稅務處理
6.4特定業務的稅務處理
6.5特別納稅調整
6.6稅收優惠
6.7境外所得稅收抵免
6.8稅額計算與繳納
6.9案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第7章個人所得稅
7.1納稅人與所得來源地
7.2征稅對像和適用稅率
7.3稅收優惠
7.4采用綜合征收方式的稅額計算
7.5采用分類征收方式的稅額計算
7.6特殊情形的稅額計算
7.7境外所得稅收抵免
7.8扣繳申報與自行納稅申報
7.9案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第8章資源稅
8.1征稅對像和納稅人
8.2稅目稅率和計稅依據
8.3稅額計算、繳納與減免
8.4案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第9章土地增值稅
9.1征收範圍和納稅人
9.2計稅依據和適用稅率
9.3稅額計算、繳納與減免
9.4土地增值稅清算
9.5案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第10章城鎮土地使用稅和房產稅
10.1城鎮土地使用稅
10.2房產稅
10.3案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第11章車輛購置稅和車船稅
11.1車輛購置稅
11.2車船稅
11.3案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第12章印花稅和契稅
12.1印花稅
12.2契稅
12.3案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第13章耕地占用稅和煙葉稅
13.1耕地占用稅
13.2煙葉稅
13.3案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第14章環境保護稅
14.1征稅對像和納稅人
14.2稅目稅率和計稅依據
14.3稅額計算與減免
14.4稅款繳納與管理
14.5案例分析
本章小結
復習思考題
課後作業題
第15章稅收征收管理
15.1稅收基礎管理
15.2稅款征收
15.3稅務檢查
15.4法律責任
15.5案例分析
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復習思考題
課後作業題