第1章  計算機財務管理概述 1
1.1  概述 1
1.2  建立財務管理工作表的基本方法 5
1.3  財務管理分析圖的繪制方法 12
1.4  數據的管理 21
第2章  資金時間價值模型 27
2.1  資金時間價值概述 28
2.2  終值的計算 29
2.3  現值的計算 33
2.4  年金的終值和現值 38
2.5  計息周期與終值和現值 42
第3章  籌資決策模型 46
3.1  籌資決策模型概述 46
3.2  資金需要量預測模型 48
3.3  長期借款籌資模型 55
3.4  租賃籌資模型 61
3.5  租賃籌資與借款籌資比較分析模型 64
第4章  資本成本與資本結構模型 67
4.1  個別資本成本 68
4.2  綜合資本成本 74
4.3  邊際資本成本 76
4.4  杠杆效應模型 80
4.5  資本結構決策模型 84
第5章  投資決策模型 92
5.1  投資決策模型概述 93
5.2  投資決策指標及其模型設計 95
5.3  固定資產更新決策模型設計 104
5.4  投資風險分析模型設計 111
5.5  多個項目的投資決策模型設計與案例分析 114
5.6  個人投資理財決策模型 118
5.7  投資項目解決方案設計 122
第6章  證券投資分析與決策模型 129
6.1  債券投資分析 130
6.2  股票投資分析 139
6.3  證券投資組合的優化決策 149
第7章  營運資本管理模型 154
7.1  營運資本管理概述 154
7.2  現金管理 155
7.3  應收賬款管理 160
7.4  存貨管理 163
第8章  銷售與利潤管理模型 172
8.1  銷售管理與分析 173
8.2  利潤管理與分析 192
8.3  利潤管理綜合模型案例分析 198
第9章  財務計劃模型 201
9.1  全面預算體繫 202
9.2  預計財務報表模型 212
第10章  財務分析模型 218
10.1  財務分析概述 219
10.2  獲取數據的方法 221
10.3  資產負債表分析模型 229
10.4  利潤表分析模型 231
10.5  現金流量表分析模型 233
10.6  財務比率分析模型 235
10.7  杜邦分析繫統模型 237
10.8  綜合財務分析模型 239
10.9  繪制財務指標雷達圖 241
第11章  企業價值評估模型 245
11.1  現金流量貼現法 246
11.2  相對價值法 249
第12章  期權定價模型及其應用 256
12.1  期權概述 256
12.2  股票期權到期日的價值與損益分析 257
12.3  股票期權定價模型 259
第13章  財務管理繫統的建立 268
13.1  宏語言概述 268
13.2  財務管理模型界面的設計方法 272
13.3  財務管理繫統菜單的設計方法 275
13.4  建立自動啟動宏程序的方法 277
參考文獻 279

Excel是一種功能強大、使用方便的電子表格軟件，它主要用於數據處理和統計分析，能為人們解決各種管理問題提供極大的幫助。隨著我國社會主義市場經濟的快速發展和大數據、雲計算、區塊鏈等技術的變革，企業價值創造的背景發生了根本性變化。在這樣的背景下，財務活動的內容日漸復雜，財務管理人員僅靠傳統的手工計算方法已無法滿足及時有效地做好財務管理工作的需要。通過Excel建模的方法，可以幫助財務管理人員在復雜多變的財務環境中迅速準確地做出判斷，合理地做出決策，從而高效地開展財務管理工作。
本書結合大量的實例介紹了以Excel為工具建立各種財務管理模型的方法。全書包括13章，所介紹的財務管理模型涉及資金時間價值、籌資決策、資本成本與資本結構、投資決策、證券投資分析與決策、營運資本管理、銷售與利潤管理、財務計劃、財務分析、企業價值評估、期權定價模型及其應用、財務管理繫統的建立等方面，這些模型均具有較強的實用性，可用於高效地解決不同的財務管理問題。
本書特色如下。
（1）以“理論 Excel 思政”為主體內容。在鞏固理論知識的基礎上，植入Excel建模的思想，培養學生建模的邏輯思維能力，並融素，全方面提升學生的職業素養。
（2）引經據典，圖文並茂。本書按照課程導入、本章結構、例題、思政鏈接和課後習題5個環節依次展開，部分例題來自注冊會計師（CPA）的全真試題，具有較強的針對性和代表性。
（3）配套資源豐富，提取便利。本書配套提供了教學大綱、教學課件、例題演示視頻等教學資源，有需要的讀者可以發郵件至53802917@qq.com索取。
本書可作為高等院校會計學專業、財務管理專業和經濟管理類其他專業的教材，也可供企事業單位從事財務管理及相關領域實際工作的各類人員閱讀和參考。
本書由李娜和孫雪菁擔任主編，由苗玉、郭靜、張敏、張靜、師菲芬、張赟共同編寫完成。在編寫過程中，我們參考了大量的文獻資料，在此一並向這些文獻的作者表示感謝。
由於水平有限，書中不當之處在所難免，懇請讀者批評指正。

編  者
2022年4月