章理財方案決策分析

節理財方案決策的層次與方法

一、理財方案決策的內容

二、理財方案選擇的層次

三、理財決策的分析方法

第二節理財方案決策案例

一、案例1：換房貸款方案

二、案例2：轉換工作方案

三、案例3：創業資金籌措方案

第二章以EXCEL表做綜合財理案例

節運用EXCEL電子表格的基本知識

一、使用EXCEL表的注意事項

二、EXCEL表使用步驟

第二節生涯仿真表的原理、資料來源與用途

一、生涯仿真表的原理

二、生涯仿真表的資料來源

三、生涯仿真表的用途

第三節綜合理財規劃EXCEL表案例示範

一、案例背景資料

二、當前資產負債情況

三、客戶的理財目標

四、假設條件

五、家庭所得稅計算

六、家庭現金流量表分析

七、家庭資產負債表分析

八、家庭財務分析

九、依照風險評分合理進行資產配置

十、子女教育金規劃

十一、購車規劃

十二、居住規劃

十三、養老金計算與退休規劃

十四、自由夢想

十五、保險規劃

十六、生涯模擬表說明

第三章綜合理財規劃軟件案例示範

節錄入客戶家庭的信息

一、基本信息

二、錄入客戶財務信息

三、新建理財規劃

四、制定理財目標

五、錄入保障信息

六、風險測試

第二節解讀分析結果

一、家庭財務報表

二、家庭財務分析

三、資產配置

四、保險管理

五、目標可行性分析

六、情景分析

七、現金流分析

八、敏感度分析

第三節方案調整與規劃監控

一、目標無法達成時的調整順序

二、本案例的調整方案

三、選擇方案並生成報告書

四、規劃監控

第四章特殊生涯事件的理財規劃

節家庭結構的改變

一、結婚

二、離婚

三、同居

四、單身不婚族的人生規劃

五、再婚族的規劃

六、喪偶

七、單親家庭

八、臨終養親家庭規劃重點

第二節事業發展的變化

一、失業

二、失能

三、轉職轉業

四、創業

第三節居住環境的變遷

一、遷居規劃

二、移民計劃

第四節其他特殊狀況的理財規劃

一、發生保險事故時的保險給付

二、中彩票大獎

三、大額遺產

第五章特殊理財綜合案例

案例1離婚創業與遷居的綜合考慮

一、案例背景

二、共同財產分配（假設婚前財產婚後共同管理）

三、理財方案

案例2企業主的交棒計劃

一、案例背景介紹

二、財務問題與理財目標

三、客戶問題與分析框架

四、決策關鍵一：設備升級問題

五、決策關鍵二：企業接班問題

六、決策關鍵三：企業股權出售

七、遺產規劃建議思路框架

八、家族信托與教育信托安排

九、遺囑安排

十、理財目標建議

十一、如果劉芳是你的客戶

十二、如果張小明是你的客戶

十三、是你的客戶

十四、互動討論：離婚財產分配的合理性

十五、總結：張總適用的遺產籌劃工具與方法

第六章案例討論

案例1單身工程師的理財規劃

一、家庭成員背景資料（收入均為稅前）

二、理財目標

三、問題

四、解題思路

案例2華僑高管的理財規劃

一、家庭成員背景資料（收入均為稅前）

二、理財目標

三、問題

四、解題思路

案例3中年高薪夫妻的創業規劃

一、家庭成員背景資料（收入均為稅前）

二、理財目標

三、問題

四、解題思路

案例4多房產家庭的解套規劃

一、家庭成員背景資料

二、理財目標與規劃需求

三、問題

四、解題思路

案例5高資產企業主的投資移民規劃

一、家庭成員背景資料（未時均為人民幣計價）

二、理財目標與規劃需求

三、問題

四、解題思路

案例6重組家庭的理財規劃

一、家庭成員背景資料

二、理財目標與規劃需求

三、問題

四、解題思路

案例7家族企業的傳承規劃

一、家庭成員背景資料

二、理財目標與規劃需求

三、問題

四、解題思路

案例8高收入藝人的生涯規劃

一、家庭成員背景資料

二、理財目標與規劃需求

三、問題

四、解題思路

參考書目

2014年版前言

國際金融理財師CFP（CertifiedFinancialPlanner）資格認證制度是國際金融理財標準委員會（FinancialPlanningStandardsBoard，簡稱FPSB）向從事金融理財，達到FPSB所規定的教育（Education）、考試（Examination）、從業經驗（Experience）和職業道德（Ethics）標準（簡稱為“4E”標準）的專業人士提供資格認證的制度。早發端於美國的CFP資格認證制度，於1990年前後開始其國際化的歷程。先後有澳大利亞、日本、加拿大等國家與美國CFP標準委員會簽署了CFP商標國際許可協議。這些協議允許當地獲得授權的組織參照美國CFP標準委員會的模式，向達到4E標準的當地金融理財師頒發CFP資格證書。歷經40多年的發展，CFP資格認證已成為金融理財的全球卓越標準，被《華爾街日報》譽為國際金融理財業界榮耀。

作為獲得國際金融理財標準委員會授權在中國大陸進行國際金融理財師CFP認證和CFP繫列商標管理的機構，國際金融理財標準委員會（中國）（前身為中國金融教育發展基金會金融理財標準委員會，以下簡稱為“中國標委會”）結合中國國情，采用多數FPSB成員的做法，在中國實施金融理財師兩級認證制度，即金融理財師AFP資格認證和國際金融理財師CFP資格認證制度。自CFP資格認證制度引入中國以來，歷經近10年的發展，這一認證體繫極大地推動了中國金融理財事業的發展。截至2013年12月31日，在我國共有19107人獲得CFP資格認證證書，128494人獲得AFP資格認證證書。從持證人數來看，中國的CFP資格認證人數在全球排名第四。

教學體繫的建設一直是中國CFP資格認證發展的重中之重，而教材的編寫和不斷完善是AFP、CFP資格認證教學培訓中極其重要的環節。2004年，中國標委會組織編寫了國內套CFP資格認證教材，共5冊。隨著2005年在中國實施兩級CFP資格認證制度，中國標委會又專門為AFP資格認證組織編寫了《金融理財原理》教材，分為上下兩冊，於2007年2月出版。為適應不斷變化的經濟形勢、政策法律環境、理財工具和產品、理財群體等方面的需要，以及學員學習備考的要求，在中國標委會的指導下，北京當代金融培訓有限公司先後參與編寫了《金融理財原理》2009年修訂版、2010年第二版、2011年版，以及CFP資格認證培訓繫列教材2009年版和2011年版，以及《AFP資格認證培訓習題集》、《AFP資格認證考前衝刺》、《CFP資格認證培訓習題集》和《CFP資格認證考前衝刺》等教輔材料。

北京當代金融培訓有限公司（以下簡稱為“北培”）成立於2009年。自成立以來，北培積極引進海外金融業發展的成功經驗和先進理念，聚集海內外金融界與學術界的專家，結合中國本土特點，秉承國際經驗與本土特色相結合的原則，精心設計培訓課程。經中國標委會授權，北培在中國大陸地區開展CFP資格認證繫列培訓（包括AFP)