第1章 稅務會計概述

    1.1 稅務會計的產生與發展

    1.2 稅務會計的基本概念

    1.3 稅收的分類及稅收制度

    1.4 稅法與會計準則的差異

    1.5 稅務會計事項

第2章 增值稅及其會計處理

    2.1 增值稅制度的基本內容

    2.2 增值稅的計算

    2.3 增值稅的一般會計處理

    2.4 減免、查補稅額的會計處理

    2.5 新企業會計準則下增值稅轉型的涉稅會計處理

    2.6 出口退(免)增值稅的會計處理

    2.7 增值稅的納稅申報

第3章 消費稅及其會計處理

    3.1 消費稅制度的基本內容

    3.2 消費稅的計算

    3.3 消費稅的會計處理

    3.4 出口貨物的消費稅退稅的會計處理

    3.5 消費稅的納稅申報

第4章 營業稅及其會計處理

    4.1 營業稅制度的基本內容

    4.2 營業稅應納稅額的計算

    4.3 營業稅的會計處理

    4.4 營業稅的納稅申報

第5章 企業所得稅及其會計處理

    5.1 企業所得稅法的基本內容

    5.2 企業所得稅應納稅額的計算

    5.3 會計法規與稅收法規在會計要素確認上的差異

    5.4 企業所得稅的會計處理

    5.5 企業所得稅征收管理與納稅申報

第6章 個人所得稅及其會計處理

    6.1 個人所得稅法的基本內容

    6.2 個人所得稅的計稅依據的確定

    6.3 個人所得稅的應納稅額的計算

    6.4 個人所得稅的會計處理

    6.5 個人所得稅的納稅申報和繳納

第7章 關稅及其會計處理

    7.1 關稅制度的基本內容

    7.2 關稅的計算

    7.3 關稅的會計處理

    7.4 關稅的納稅申報

第8章 其他稅種及其會計處理

    8.1 城市維護建設稅會計

    8.2 教育費附加會計

    8.3 房產稅會計

    8.4 印花稅會計

    8.5 土地增殖稅會計

第9章 社會保險基金，住房公積金及其他可以稅前扣除的非稅地方費用、基金的會計處理

    9.1 社會保險基金涉稅會計處理

    9.2 住房公積金涉稅會計處理

    9.3 其他可以在所得稅稅前扣除的非稅地方費用、基金涉稅會計處理

第10章 稅務籌劃

    10.1 稅務籌劃概述

    10.2 稅務籌劃的基本思路

    10.3 稅務籌劃案例

參考文獻