目錄
初識信托

01什麼是信托？ 2
02信托有哪些種類？ 7
03什麼是家族信托？ 11
04什麼是慈善信托？ 17
05什麼是集合資金信托計劃？ 20
06什麼是遺囑信托？ 24
07什麼是保險金信托？ 28
08什麼是離岸信托？ 31


家族信托的主體與客體

09如何理解家族信托的主體？ 38
10委托人可以參與信托財產的投資管理嗎？ 41
11在家族信托存續期間，委托人需要注意什麼？ 45
12哪些人可以做家族信托的受益人？ 47
13委托人本人可以做家族信托的受益人嗎？ 51
14 未出生的人可以做家族信托的受益人嗎？ 54
15非婚生子女可以做家族信托的受益人嗎？ 57
16好友或知己可以做家族信托的受益人嗎？ 59
17境外人士可以做國內家族信托的受益人嗎？ 62
18境外身份的受益人獲得的信托利益可以出境嗎？ 64
19受益人可以轉讓和繼承受益權嗎？ 68
20受益人可以放棄信托受益權嗎？ 70
21可以變更受益人嗎？ 73
22受益人從家族信托中獲得的財產是個人財產嗎？ 75
23可以變更受托人嗎？ 77
24受托人隻能是信托公司嗎？ 79
25中國目前有哪些信托公司？ 81
26什麼是私人信托公司？ 87
27信托公司是如何管理信托財產的？ 90
28信托公司隻負責管理信托財產嗎？ 93
29信托公司會收取哪些費用？ 96
30信托公司會向委托人和受益人報告信托財產的管理情況嗎？ 99
31信托公司會破產嗎？ 101
32什麼是信托監察人？ 107
33誰適合做信托監察人？ 109
34財務顧問是必需的角色嗎？ 111
35如果發生糾紛，信托當事人如何保障自己的權益？ 114
36哪些財產可以作為信托財產？ 117
37如何理解信托財產的獨立性？ 120
38信托財產會被信托公司挪用嗎？ 124
39信托財產登記是怎麼回事？ 126

家族信托的功能

40家族信托有哪些主要功能？ 132
41家族信托可以避債嗎？ 136
42企業主如何用家族信托實現家企資產隔離？ 140
43如何用家族信托實現婚姻財產隔離？ 143
44如何用家族信托實現有序傳承？ 147
45如何用家族信托照顧特殊的家庭成員？ 149
46如何用家族信托激勵和約束後代？ 151
47如何用家族信托實現隔代傳承？ 153
48家族信托如何實現信托財產的保值增值？ 156
49家族信托可以保本嗎？ 159
50家族信托可以“避稅”嗎？ 163
51家族信托可以作為遺產稅的籌劃工具嗎？ 167
52家族信托如何保護隱私？ 170
53有了信托登記制度，家族信托還能保護隱私嗎？ 173
54家族信托如何傳承家族精神？ 176
55如何用家族信托優化公司治理結構？ 180
56家族信托可以實現代持還原嗎？ 183
57如何用家族信托來進行慈善安排？ 186
58如何用家族信托對員工實現股權激勵？ 189
59如何用家族信托進行養老安排？ 193
60急需用錢時可以從家族信托中“取錢”嗎？ 198
61理財型信托和家族信托有什麼不同？ 200
62人壽保險和家族信托有什麼區別？ 202
63資產代持和家族信托有什麼區別？ 207
64遺囑繼承與家族信托傳承有什麼區別？ 211
65家族信托投資和個人投資有什麼區別？ 216


家族信托的設立與運營

66哪些人適合設立家族信托？ 220
67哪些人適合設立離岸信托？ 223
68無子女的人有必要設立家族信托嗎？ 226
69如何用股權設立家族信托？ 229
70股權家族信托有哪些優勢？ 234
71如何用房產設立家族信托？ 239
72用資金和用保險設立家族信托各有哪些優缺點？ 244
73企業上市前適合設立家族信托嗎？ 247
74家族信托的設立流程是怎樣的？ 252
75設立家族信托需要簽署哪些文件？ 258
76設立家族信托時要注意哪些問題？ 262
77如何選擇信托公司？ 267
78信托公司如何進行盡職調查？ 272
79如何閱讀信托文件？ 275
80委托人可以修改或解除信托合同嗎？ 278
81委托人去世後，家族信托還有效嗎？ 281
82家族信托可以提前終止嗎？ 284
83什麼情況下家族信托可能會被擊穿？ 286
84國內家族信托的業務模式有哪些？ 290
85國內的家族信托夠不夠成熟？ 295
86與信托業務有關的法律法規有哪些？ 298

保險金信托

87保險金信托1.0、2.0、3.0版是什麼意思？ 304
88如何設立保險金信托？ 309
89保險金信托的信托財產是什麼？ 313
90什麼樣的保險更適合設立保險金信托？ 316
91設立保險金信托需要配偶同意嗎？ 319
92保險金信托成立後，能撤銷嗎？ 321
93保險金信托成立後，能變更投保人或委托人嗎？ 323
94保險金信托成立後，還能用保單貸款嗎？ 326
95投保人先於被保險人去世，會影響保險金信托嗎？ 328
96如果身故保險金較少，保險金信托該如何運作？ 331
97保險金信托成立後，如何申請保險金？ 333
98與人壽保險相比，保險金信托有哪些優勢？ 336
99與資金家族信托相比，保險金信托有哪些優勢？ 339
100保險金信托的風險有哪些？ 342

序言
站在財富管理的轉折點上看家族信托

中國經濟增速放緩，個人財富如何跨越經濟周期，避免在各種不確定的因素下迅速縮水？
“富不過三代”的魔咒尚在，家族財富如何在時間長河的洗禮中，在各種復雜環境的影響下，實現有序傳承？
共同富裕已經成為時代的中心課題，對此，高淨值人士可以有哪些積極作為？
個人資產透明化時代來臨，高淨值人士怎樣做纔能跟上時代、未雨綢繆、順勢而為？
…………
這是2021年以來，作者感受到的高淨值人士共同的困惑和焦慮。正是基於這些困惑和焦慮，高淨值人士對財富的思考更加深入，對財富管理的需求也更加多樣。他們從單純追求財富的保值增值，到注重財富的保護與傳承，從單一化的需求，到個性化、定制化、全方位的財富規劃，從單純的金融需求，到以金融產品為基礎工具，同時能夠實現法律功能、稅務籌劃和傳承安排的綜合化解決方案。
財富管理需求側的變化，倒逼供給側做出相應的調整。家族信托作為具有特殊法律架構的金融工具，可以充分發揮制度優勢，跨越經濟周期和生命周期，解決財富保護與傳承難題，因此，它從過去僅為極少數超高淨值人士使用的金融工具，快速變得被中、高淨值人士所熟知。但是，家族信托動輒的資金門檻，仍然讓人望而卻步。而保險金信托，作為以保單受益權為信托財產的一種特殊的家族信托，因具備門檻低、流動性好、設立方便等特點，同時還具備家族信托和大額保險的優勢，從而受到中、高淨值人士的普遍歡迎。自2020年以來，國內的保險金信托規模得到爆發式增長。
經過多年的發展，國內的家族信托已經進入成熟期，投資者獲得的信息較為充分，行業格局逐漸清晰，信托公司規模效應已經顯現，經濟效應也已經得到了初步體現。
對信托公司來說，家族信托是其信托業務轉型發展的一個重要方向。家族信托和保險金信托作為財富管理受托服務信托下的重要內容，是監管部門鼓勵發展的方向，也是信托公司必須布局的代表行業未來的業務方向。
對高淨值人士來說，家族信托是其必須配置的金融工具，不僅可以幫助他們進行資產隔離和財富有序傳承，還可以在信托項下進行資產配置，實現更加確定的財富目標。
對從業人員來說，尤其是從事泛財富管理的銀行、信托、保險、證券等行業的相關人員，必須與時俱進，及時補充家族信托和保險金信托的相關知識，纔能更好地滿足客戶的需求，為客戶提供更加專業的服務。
本書的兩位作者有著多年信托和保險行業研究經驗及一線從業經歷，他們針對大量客戶和從業人員在實務中經常遇到的問題，多方面了解信托公司在處理這些問題時的通行做法，將其撰寫成書，供想要了解家族信托和保險金信托的從業人員參考。當然，對正在尋求信托公司進行家族信托設計的委托人來說，本書也是有價值的。
由於作者水平有限，家族信托和保險金信托業務創新迭代較快，相關政策也經常更新，因此，盡管作者付出了很多努力，書中仍難免會有錯誤和疏漏之處，懇請廣大讀者批評指正，也歡迎從業人員一起探討交流。另外，對於書中的同一問題，不同信托公司的處理方法也不盡相同，需要委托人與信托公司進行協商確認。
本書寫作之時，正值上海市全域靜態管理。對高淨值人士來說，他們也可能會遇到類似的“黑天鵝”事件，以致在沒有應對方案之時，以一種未曾預見的方式經歷重大風險，讓自己一生的心血付諸東流。因此，作者給高淨值人士的建議是：坐而論道，不如立刻行動，即使方案還不完美。
物換星移，周而復始。生命有終點，但文化和價值觀會跟隨家族信托以另一種形式傳承下去。