中國經濟正步人金融改革的關鍵和重要時期，金融市場的全面開放已提上了議事日程，任何金融風險事件和不安全因素都會直接影響到中國金融市場的全面開放和改革進程，因而維護金融體繫的安全與穩定在這一時期顯得尤為重要。其中，作為中國金融業主體的商業銀行的風險控制與有效監管構成了金融市場穩定的基礎與核心。從該領域的研究文獻和成果來看，關於銀行風險管理及外部監管的研究已經較為深入，成果也非常豐富，但是大部分研究是將銀行和監管當局作為“貓和老鼠”的關繫進行研究的，忽略了商業銀行與監管當局在風險控制上的激勵相容，因而關於這方面的研究成果較少，尚處於起步階段，沒有形成完整的理論分析框架，屬國內外研究的前沿問題。從現實來看，監管當局與商業銀行之間的信息不對稱，決定了兩者激勵相容的必要性。如果兩者在風險控制上激勵不相容，將不可避免地出現銀行的道德風險問題或監管當局的監督成本過高的問題，而且激勵不相容程度越大，銀行的道德風險問題就越嚴重，監管當局需要支付的監督成本就越高。因此，商業銀行內部風險控制與外部監管的激勵相容機制的科學設計與建立，對於降低監管當局的監督成本，提高監管效率，有效遏制銀行的道德風險和過度風險承擔的問題，從而維護金融體繫的安全與穩定，都是非常重要的，同時也具有較高的學術價值。