章  治理的發展／1
節  治理／1
一、“治理”的起源／1
二、國際組織對治理的定義／2
三、各領域不斷拓展的治理／3
四、管理中“自立門戶”的治理／5
五、多維度下的現代治理／7
六、現代治理學的展望／9
第二節  金融治理／10
一、金融／10
二、金融治理的重要性／10
三、金融治理相關法律法規梳理／12
四、金融治理定義／12
第三節  金融業治理／18
一、金融業治理的重要性／18
二、金融業治理相關法律法規梳理／18
三、金融業治理定義／19
第四節  金融機構治理／22
一、我國金融機構的類型／22
二、金融機構治理的重要性／24
三、金融機構治理相關法律法規梳理／25
四、金融機構治理定義／27
五、金融機構治理研究框架／35
第五節  金融控股公司治理／39
一、金融控股公司簡介／39
二、金融控股公司治理相關法律法規梳理／44
三、金融控股公司治理定義／45
本章附錄／49
第二章  金融監管機構治理／50
節  國務院金融穩定發展委員會治理／50
一、國務院金融穩定發展委員會簡介／50
二、國務院金融穩定發展委員會治理定義／55
第二節  中國人民銀行治理／56
一、中國人民銀行簡介／56
二、中國人民銀行治理相關法律法規梳理／57
三、中國人民銀行治理定義／57
第三節  中國銀保監會治理／58
一、中國銀保監會簡介／58
二、中國銀保監會治理相關法律法規梳理／59
三、中國銀保監會治理定義／60
第四節  中國證監會治理／61
一、中國證監會簡介／61
二、中國證監會治理相關法律法規梳理／62
三、中國證監會治理定義／62
第五節  國家外彙管理局治理／64
一、國家外彙管理局簡介／64
二、國家外彙管理局治理相關法律法規梳理／64
三、國家外彙管理局治理定義／65
第六節  地方金融監督管理局治理／66
一、地方金融監督管理局簡介／66
二、地方金融監督管理局治理相關法律法規梳理／71
三、地方金融監督管理局治理定義／73
本章附錄／74
第三章  銀行業存款類金融機構治理／76
節  銀行治理／76
一、銀行簡介／76
二、我國銀行治理相關法律法規梳理／80
三、銀行治理定義／81
第二節  財務公司治理／85
一、財務公司簡介／85
二、財務公司治理相關法律法規梳理／86
三、財務公司治理定義／87
第三節  農村資金互助社治理／89
一、農村資金互助社簡介／89
二、農村資金互助社治理相關法律法規梳理／90
三、農村資金互助社治理定義／90
第四節  農村信用合作社治理／92
一、農村信用合作社簡介／92
二、農村信用合作社治理相關法律法規梳理／94
三、農村信用合作社治理定義／95
第五節  城市信用合作社治理／97
一、城市信用合作社簡介／97
二、城市信用合作社治理相關法律法規梳理／99
三、城市信用合作社治理定義／99
本章附錄／100
第四章  銀行業非存款類金融機構治理／102
節  信托公司治理／102
一、信托公司簡介／102
二、信托公司治理相關法律法規梳理／103
三、信托公司治理定義／104
第二節  金融租賃公司治理／108
一、金融租賃公司簡介／108
二、金融租賃公司治理相關法律法規梳理／111
三、金融租賃公司治理定義／111
第三節  貸款公司治理／112
一、貸款公司簡介／112
二、貸款公司治理相關法律法規梳理／113
三、貸款公司治理定義／114
第四節  汽車金融公司治理／115
一、汽車金融公司簡介／115
二、汽車金融公司治理相關法律法規梳理／116
三、汽車金融公司治理定義／116
第五節  消費金融公司治理／117
一、消費金融公司簡介／117
二、消費金融公司治理相關法律法規梳理／118
三、消費金融公司治理定義／119
第六節  金融資產投資公司治理／120
一、金融資產投資公司簡介／120
二、金融資產投資公司治理相關法律法規梳理／121
三、金融資產投資公司治理定義／121
第七節  金融資產管理公司治理／122
一、金融資產管理公司簡介／122
二、金融資產管理公司治理相關法律法規梳理／124
三、金融資產管理公司治理定義／125
第八節  銀行理財子公司治理／126
一、銀行理財子公司簡介／126
二、銀行理財子公司治理相關法律法規梳理／127
三、銀行理財子公司治理定義／128
第九節  貨幣經紀公司治理／129
一、貨幣經紀公司簡介／129
二、貨幣經紀公司治理相關法律法規梳理／130
三、貨幣經紀公司治理定義／131
本章附錄／132
第五章  保險業金融機構治理／134
節  保險機構治理／134
一、保險機構簡介／134
二、保險機構治理相關法律法規梳理／137
三、保險機構治理定義／138
第二節  保險公司治理／140
一、保險公司及其分支機構簡介／140
二、保險公司治理相關法律法規梳理／142
三、保險公司治理定義／142
本章附錄／154
第六章  證券期貨業金融機構治理／156
節  證券公司治理／156
一、證券公司簡介／156
二、證券公司治理相關法律法規梳理／157
三、證券公司治理定義／157
第二節  證券投資基金管理公司治理／160
一、證券投資基金管理公司簡介／160
二、證券投資基金管理公司治理相關法律法規梳理／162
三、證券投資基金管理公司治理定義／163
第三節  證券投資咨詢機構治理／167
一、證券投資咨詢機構簡介／167
二、證券投資咨詢機構治理相關法律法規梳理／168
三、證券投資咨詢機構治理定義／168
第四節  期貨公司治理／169
一、期貨公司簡介／169
二、期貨公司治理相關法律法規梳理／170
三、期貨公司治理定義／171
本章附錄／172
第七章  金融服務機構治理／174
節  金融業自律性與學會組織治理／174
一、金融業自律性組織治理／174
二、金融業學會組織治理／176
第二節  金融科技機構治理／178
一、我國主要金融科技機構／178
二、金融科技機構治理定義／179
第三節  征信與信用評級機構治理／179
一、征信機構治理／179
二、信用評級機構治理／180
第四節  交易類金融機構治理／183
一、我國主要交易類金融機構／183
二、交易類金融機構治理定義／184
第五節  登記結算類金融機構治理／184
一、我國主要登記結算類金融機構／184
二、登記結算類金融機構治理定義／186
第六節  第三方支付機構治理／187
一、我國主要第三方支付機構／187
二、第三方支付機構治理相關法律法規梳理／187
三、第三方支付機構治理定義／188
第七節  印鈔與造幣機構治理／188
一、我國主要印鈔與造幣機構／188
二、印鈔與造幣機構治理相關法律法規梳理／189
三、印鈔與造幣機構治理定義／190
第八節  保障、保險或保護基金公司治理／191
一、我國主要保障、保險或保護基金公司／191
二、保障、保險或保護基金公司治理定義／192
第九節  金融指數機構治理／194
一、我國主要金融指數機構／194
二、金融指數機構治理定義／195
第十節  金融媒體與博物館類機構治理／196
一、金融媒體機構治理／196
二、金融博物館類機構治理／197
第十一節  金融培訓與其他服務機構治理／198
一、金融培訓機構治理／198
二、其他金融服務機構治理／199
本章附錄／200
第八章  交易與登記結算類金融機構治理／202
節  證券交易所治理／202
一、證券交易所簡介／202
二、我國證券交易所治理相關法律法規梳理／203
三、我國證券交易所治理定義／203
第二節  期貨交易所治理／206
一、期貨交易所簡介／206
二、期貨交易所治理相關法律法規梳理／208
三、期貨交易所治理定義／209
第三節  上海黃金交易所治理／211
一、上海黃金交易所簡介／211
二、上海黃金交易所治理相關法律法規梳理／211
三、上海黃金交易所治理定義／212
第四節  中國外彙交易中心治理／213
一、中國外彙交易中心簡介／213
二、中國外彙交易中心治理相關法律法規梳理／213
三、中國外彙交易中心治理定義／214
第五節  中國證券登記結算有限責任公司治理／214
一、中國證券登記結算有限責任公司簡介／214
二、中國證券登記結算有限責任公司治理相關法律法規梳理／215
三、中國證券登記結算有限責任公司治理定義／216
本章附錄／216
第九章  類金融機構治理／218
節  小額貸款公司治理／218
一、小額貸款公司簡介／218
二、小額貸款公司治理相關法律法規梳理／220
三、小額貸款公司治理定義／221
第二節  融資擔保公司治理／222
一、融資擔保公司簡介／222
二、融資擔保公司治理相關法律法規梳理／224
三、融資擔保公司治理定義／224
第三節  區域性股權市場治理／225
一、區域性股權市場簡介／225
二、區域性股權市場治理相關法律法規梳理／227
三、區域性股權市場治理定義／228
第四節  典當行治理／229
一、典當行簡介／229
二、典當行治理相關法律法規梳理／231
三、典當行治理定義／231
第五節  融資租賃公司治理／233
一、融資租賃公司簡介／233
二、融資租賃公司治理相關法律法規梳理／235
三、融資租賃公司治理定義／235
第六節  商業保理公司治理／236
一、商業保理公司簡介／236
二、商業保理公司治理相關法律法規梳理／238
三、商業保理公司治理定義／239
第七節  地方資產管理公司治理／241
一、地方資產管理公司簡介／241
二、地方資產管理公司治理定義／243
第八節  四類地方金融組織治理／244
一、地方交易場所治理／244
二、農民專業合作社治理／253
三、投資公司治理／257
四、社會眾籌機構治理／259
第九節  其他類金融機構治理／263
一、第三方財富管理公司治理／263
二、拍賣企業治理／266
本章附錄／270
第十章  境外金融機構治理／273
節  境外中央銀行類金融機構治理／273
一、境外中央銀行類金融機構簡介／273
二、亞洲基礎設施投資銀行治理／274
三、新開發銀行治理／276
第二節  我國境外金融機構治理／278
一、我國境外金融機構簡介／278
二、我國境外金融機構治理相關法律法規梳理／280
三、我國境外金融機構治理定義／282
本章附錄／283
主要參考文獻／284 

2017年7月14日至15日，第五次全國金融工作會議在北京召開，中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席習近平出席會議並發表重要講話。他強調：“金融是國家重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分，金融制度是經濟社會發展中重要的基礎性制度。”服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革是我國金融工作的三項任務。在深化金融改革方面，要完善現代金融企業制度，完善公司法人治理結構，優化股權結構，建立有效的激勵約束機制，強化風險內控機制建設，加強外部市場約束。2020年7月3日，《經濟日報》刊發中國人民銀行黨委書記、中國銀保監會主席郭樹清的文章《完善公司治理是金融企業改革的重中之重》。該文認為，金融機構多數具有外部性強、財務杠杆率高、信息不對稱嚴重的特征。該文指出，隻有規範的公司治理結構，纔能使之形成有效自我約束，進而樹立良好市場形像，獲得社會公眾信任，實現健康可持續發展。該文還強調，公司治理沒有好，隻有更好。對現代化的銀行保險機構而言，完善公司治理永遠在路上。
金融機構治理是我國金融機構改革發展的主線，也是我國國家治理體繫的重要組成部分。那麼，什麼是金融機構治理？金融機構治理體繫如何構成？金融機構治理相關的法律法規文件有哪些？金融機構治理研究的進展如何？不同類型的金融機構治理各有何特點？為回答上述問題，迫切需要撰寫一本《金融機構治理手冊》。正是基於此初衷和背景，作者從2018年首次為南開大學商學院研究生開設“金融機構治理研究”課程開始，就嘗試撰寫這本手冊。作者首先從解讀基本的概念“治理”開始，給出了金融治理以及金融業治理的定義，進而揭開金融機構治理的神秘面紗。本手冊完成的過程經歷了思路設計、框架構建、資料檢索與整理、機構名錄梳理、各部分初稿撰寫與潤色修改、書稿合成與校對、專家學者意見征求等環節。
當然，撰寫這本手冊的前提是描繪或者識別出我國金融機構的具體類型，這是作者面臨的比較棘手的一項工作。我國監管機構為了加強監管，先後出臺相關文件對金融機構的種類進行劃分。中國人民銀行發布的《關於印發〈金融機構編碼規範〉的通知》（銀發〔2009〕363號）中的《金融機構編碼規範》將我國金融機構分為：A貨幣當局（包括1中國人民銀行，2國家外彙管理局）；B監管當局（包括1中國銀行業監督管理委員會，2中國證券監督管理委員會，3中國保險監督管理委員會）；C銀行業存款類金融機構（包括1銀行，2城市信用合作社（含聯社），3農村信用合作社（含聯社），4農村資金互助社，5財務公司）；D銀行業非存款類金融機構（包括1信托公司，2金融資產管理公司，3金融租賃公司，4汽車金融公司，5貸款公司，6貨幣經紀公司）；E證券業金融機構（包括1證券公司，2證券投資基金管理公司，3期貨公司，4投資咨詢公司）；F保險業金融機構（包括1財產保險公司，2人身保險公司，3再保險公司，4保險資產管理公司，5保險經紀公司，6保險代理公司，7保險公估公司，8企業年金）；G交易及結算類金融機構（包括1交易所，2登記結算類機構）；H金融控股公司（包括1中央金融控股公司，2其他金融控股公司）和Z其他（包括1小額貸款公司），共9種33類具體類型。
為貫徹實施《關於印發〈金融機構編碼規範〉的通知》（銀發〔2009〕363號），加強金融業機構信息管理，中國人民銀行制定了《金融業機構信息管理規定》（銀發〔2010〕175號）。按照該文件，金融機構的編碼和碼段管理應當嚴格執行《金融機構編碼規範》，金融機構分類是指按《金融機構編碼規範》對金融機構所作的一級、二級和三級分類。相較於《關於印發〈金融機構編碼規範〉的通知》（銀發〔2009〕363號），2014年中國人民銀行出臺的《關於發布〈金融機構編碼規範〉行業標準的通知》（銀發〔2014〕277號）中金融行業標準《金融機構編碼規範》（JR/T0124-2014）將我國金融機構類別從9種擴充為10種，增加了J境外金融機構；具體類型從33類發展為42類，其中D銀行業非存款類金融機構增加了7消費金融公司，G交易及結算類金融機構增加了3銀行卡組織和4資金清算中心，J境外金融機構增加了1境外銀行，Z其他增加了2非金融支付機構、3珠寶行、4拍賣行、5典當行和6融資性擔保公司。但上述文件沒有把金融資產投資公司、銀行理財子公司、證券公司資管子公司、基金子公司等納入，亦未將私募基金管理人納入。
在我國金融機構體繫中，還有一部分被稱為類金融機構或準金融機構，主要是各類地方金融組織，但一直以來我國對這類金融機構的範圍界定不是很明確。2017年第五次全國金融工作會議後，中共中央、國務院《關於服務實體經濟防控金融風險深化金融改革若干意見》（中發〔2017〕23號）提出完善中央與地方金融監管職責分工，賦予地方政府金融監管職責；小額貸款公司、融資擔保公司、區域性股權市場、典當行、融資租賃公司、商業保理公司、地方資產管理公司等，由地方金融監管部門實施監管；強化地方金融監管部門對轄區內地方各類交易場所、開展信用互助的農民專業合作社、投資公司、社會眾籌機構等的監管。該文件首次明確將地方金融組織的監管職能劃給地方金融監管部門，並提出 11 類地方金融組織。
2017年之後，全國各地紛紛制定並發布了地方金融監督管理條例，對轄區內的地方金融組織進行監管，但每個地區所界定的監管對像存在一定的差別。2021年12月31日，中國人民銀行發布《地方金融監督管理條例（草案征求意見稿）》，該條例所稱地方金融組織是指依法設立的小額貸款公司、融資擔保公司、區域性股權市場、典當行、融資租賃公司、商業保理公司、地方資產管理公司以及法律、行政法規和國務院授權省級人民政府監督管理的從事地方金融業務的其他機構；地方各類交易場所、開展信用互助的農民專業合作社、投資公司和社會眾籌機構的風險防範、處置和處罰，參照該條例的有關規定執行。通過上述文件可以看出，我國地方金融組織主要包括“7 4”總計11類。本手冊考慮到部分文件提及第三方財富管理公司即第三方理財機構，因此將第三方財富管理公司也納入類金融機構當中。
結合我國金融業發展的實際情況，本手冊在上述相關文件基礎上，剔除和新增了部分金融機構，如考慮到我國珠寶行的實際業務性質並非為資金融通相關，以及大多數珠寶行相關法律法規未把珠寶行納入金融機構，因此本手冊沒有將珠寶行納入金融機構範疇。鋻於金融服務類機構的特殊性和重要性，本手冊特別將金融服務類機構納入研究範疇。
本手冊終把我國金融機構分為5種、33個門類、81個大類、52個中類、27個小類和7個細類並進行了編碼設計。種為A金融監管機構，包括A1國務院金融穩定發展委員會、A2中國人民銀行、A3中國銀保監會、A4中國證監會、A5國家外彙管理局和A6地方金融監督管理局總計6個門類。第二種為B金融業務機構，包括B1金融控股公司、B2銀行業存款類金融機構、B3銀行業非存款類金融機構、B4保險業金融機構、B5證券業金融機構和B6期貨業金融機構總計6個門類。第三種為C金融服務機構，包括C1金融業自律性組織、C2金融業學會組織、C3金融科技機構、C4征信機構、C5信用評級機構、C6交易類金融機構、C7登記結算類金融機構、C8第三方支付機構、C9印鈔與造幣機構、C10三保類基金公司、C11金融指數機構、C12金融媒體機構、C13金融博物館類機構、C14金融培訓機構和C15其他金融服務機構總計15個門類。第四種為D類金融機構或準金融機構，包括D1地方金融組織（細分為D1-1小額貸款公司、D1-2融資擔保公司、D1-3區域性股權市場、D1-4典當行、D1-5融資租賃公司、D1-6商業保理公司、D1-7地方資產管理公司、D1-8地方交易場所、D1-9農民專業合作社、D1-10投資公司以及D1-11社會眾籌機構11類）、D2其他地方金融組織和D3其他類金融機構（細分為D3-1第三方財富管理公司與D3-2拍賣企業）總計3個門類。第五種為E境外金融機構，包括E1境外中央銀行類金融機構、E2我國境外金融機構和E3其他境外金融機構總計3個門類。更詳細的分類詳見附錄1-4-5。需要補充說明的是，考慮法律法規、監管制度等所導致的治理環境的差異性，本手冊分析的金融機構暫未包括我國香港與澳門特別行政區以及臺灣省的金融機構。與金融機構分類相對應，本手冊搭建了由金融監管機構治理、金融業務機構治理、金融服務機構治理、類金融機構或準金融機構治理和境外金融機構治理構成的我國金融機構治理體繫，並嘗試繪制了我國金融機構治理譜繫圖（包括精要版和詳細版）。
本手冊包括10章、58節內容，篇幅總計30餘萬字。為了方便讀者了解更多金融機構治理的相關信息，本手冊提供了總計264個附錄文件，具體有121個金融機構名錄附錄文件（包括近190萬條金融機構基礎信息）、50個金融機構簡介附錄文件（包括200餘家金融機構簡介信息）、49個金融機構治理法律法規文件列表附錄文件（包括1100餘條金融機構治理法律法規文件信息）和44個其他相關內容附錄文件（包括25次重要會議簡介、15個治理研究文獻目錄、9個類金融機構歷年設立情況統計表等），同時在正文呈現了31個圖表和87個腳注。為了便於讀者使用本手冊，作者對手冊篇幅進行了精簡，所有附錄均以電子稿形式呈現，讀者關注“治理大百科”公眾號便可在線瀏覽相關信息或下載所有附錄文件。此外，本手冊參考文獻也是金融機構治理領域的經典文獻，可供關注該領域的專家學者或者業內人士參考使用。 
本手冊在寫作過程中得到了“金融機構治理研究”課程各年級選課研究生的大力支持，尤其是2019級、2020級和2021級的研究生，他們均參與了部分章節內容的初稿寫作或者修改。我們就每類金融機構治理問題溝通數次，甚至重新起草部分章節。按照姓氏音序排列，這些研究生有2019級的陳珂、程漫漫、耿一平、郭冉、郝海秀、黃思佳、黎志傑、李依然、李雲卓、劉睿澳、劉偌肜、劉祥寧、劉欣、羅翊菲、米靜文、裴晨曦、齊竹君、秦陽、曲正藝、瞿春琿、單瑞、石浩楠、王昊幸、王萍、王鑫、王秀蘭、王雨婷、星連玉、嶽麗琳、運明嬌、張天媛、張嫻姝、張依凡、張梓琳和趙秀緣，2020級的成宗俊、初宏偉、郭肖肖、黃佳寧、黃妍、賈碩、李萃、李嘉美、李然、李哲滔、劉紅、劉琦、劉雲、劉智淼、羅詩苑、馬小玉、孫志毅、唐鈺林、王會永、王佳琦、溫雅芝、謝晨瑤、邢嘉慶、餘書傑、袁巧霞、張荻、張潔、張晶燕、張倩、鄭辰琛、周藝丹和周鈺瑩，2021級的郭方奇、韓佳軒、胡俊楠、賈祎凡、姜露、焦祥森、李季瑾、劉舒芳、龍小、羅虹辰、彭沁緣、石懿、孫小蒲、陶曉肜、田璐瑤、王佳慧、王澤宇、王振、衛藝偉、伍璐婷、肖銳、尹雅琪、嶽子健、張妹、趙怡雯和趙穎珊。在本手冊的後定稿階段，我的研究生石懿和準研究生劉逸恬承擔了文字潤色修改、格式排版、重要數據校對、參考文獻整理、附錄材料準備等工作，石懿和劉逸恬是本手冊名副其實的第二和第三作者；趙怡雯承擔了所有金融機構終名錄的篩選和整理工作。我的研究生鄭鈺鏡、經管法班的陳婧、黃渲雯、張冰和方子睿還對本手冊初稿進行了初次試讀並反饋了若干寶貴的意見。在本手冊電子版正式提交出版社前，由高校老師、金融業從業人員、在讀學生等20餘人組成的試讀小組進行了第二次試讀，小組成員包括李慧聰、官天陽、楊樂淵、於濤、賈舒涵、王若帆、楊汧萌、劉進、李錦楠、王鑫鈺、李健、虎曉明、季澤新、朱昱玲、蒙語萱、趙茜茜、傅澤尉、耿一平、陳玉軒、王宏義、段宇哲等，他們提供了很多有益的建議。在此一並感謝他們對本手冊的貢獻！
為了普及和推廣公司治理知識，2015年作者與李維安教授合作在清華大學出版社出版了《公司治理手冊》。今年出版的《金融機構治理手冊》可以說是《公司治理手冊》的分冊，是針對特定類型樣本的深入。本手冊具有如下特點。，研究背景上，緊緊依托我國治理能力現代化和強化金融機構公司治理監管的大背景來展開各類金融機構治理的研究。第二，研究思路上，從宏觀層面金融治理入手，然後到中觀層面的金融業治理，再到微觀層面的金融機構治理，實現治理的層層深入。第三，研究內容上，詳細描繪了我國金融機構的具體類型，構建了我國金融機構治理體繫並嘗試給出了每類金融機構治理的定義，提出了包括理論基礎、概念體繫、治理原則、治理實踐和治理質量五個層次的金融機構治理研究框架。第四，研究導向上，既有經典文獻梳理，又有法律法規文件的分析，堅持金融治理理論研究與金融治理實踐的有機結合。作者期待本手冊的出版能夠為金融機構治理領域研究的深入提供借鋻，為我國金融機構治理水平的提升提供參考。
感謝國家社科基金項目“我國中小型保險機構治理研究”（項目號：20FGLB037）和天津市哲學社會科學規劃基金項目“我國保險公司治理質量研究”（項目號：TJGL22-002）對本著作出版的支持！上述項目也是作者主持的第三項國家社科基金項目和第三項天津市哲學社會科學規劃基金項目，本手冊是上述項目的階段性成果。也感謝中央高校基本科研業務費專項資金項目以及南開大學商學院和南開大學中國公司治理研究院著作出版專項計劃的支持！後感謝清華大學出版社陸浥晨編輯！我們之前多次合作，作者出版的保險公司治理領域學術著作《中國保險公司治理研究》、保險公司治理領域教材《保險公司治理》、公司治理領域工具書《公司治理手冊》、公司治理領域基礎教材《現代企業學》均是在陸編輯專業、嚴謹和細致的審校後纔與讀者見面的。《金融機構治理手冊》是我們第五次合作，期待本書能夠早日與讀者見面！
本書觀點如有不妥之處，敬請各位讀者批評指正。同時歡迎各位讀者就金融機構治理有關問題與作者一道探討和交流。 

2022年8月15日
於南開園