前言

本書完稿之際，見到媒體報道了兩起騙貸案消息。

起2016年12月4日媒體報道：昆明市某法院開庭審理騙貸案。根據檢方指控，被告人雲南某公司買通某銀行春城支行一名副經理做“內應”，在一年半時間裡以假合同、假房產證等虛假材料，先後騙取貸款2、銀行承兌彙票9。通過梳理貸款流程可以發現，該行的“雙人辦理”“審貸分離”“授權管理”等風控機制已經失控。

在授信調查環節，大多是由該副經理一人辦理的，在28筆承兌彙票的調查報告中，有25份都沒有調查經辦人和負責人的簽字。

在授信審查環節，有關人員在證言中承認，因為人手不夠就把密碼等信息交給了該名副經理，由其去完成審查。

在授信放款環節，多位證人證言表明，支行曾派出幾名員工去外省土地局領取抵押土地的他項權證。到當地已是下班時間，他們就直接從借款人公司拿走了他項權證，第二天也沒有再去土地局核實他項權證的真偽。 在授後管理環節，檢方的指控顯示，當借款人公司的貸款和開票超銀行授信額度時，該副經理利用信貸管理繫統中“手工登記”功能的管理漏洞，把借款人公司隻交20%～30%的保證金，直接改成100%，從而虛增出授信額度，用於簽發新的銀行承兌彙票。而上級行在兩次信貸檢查中，雖發現借款人公司嚴重超額度授信，但未深究和整改，後形成重大損失。

第二起2016年12月12日媒體報道: 某大銀行湖南省分行曝出騙貸案。除了借款經辦人是真的，提交給銀行的公章、證件、文件等資料都是偽造的，卻突破了銀行層層“防線”，獲得1開發貸授信額度。該起引發多方關注的騙貸案被湖南省高院終審裁定涉嫌經濟犯罪，移送給長沙市公安局立案偵查。

令人不解的是，在貸款調查階段，銀行方面曾多次接到知情人和律師實名舉報材料，卻毫不理會執意放貸，終使已提款的30全部損失。

以上及本書中的大量案例再次說明，風險就在我們身邊，損失隨時可能發生，防範風險是銀行各級領導和每位員工的重要職責。

防範風險，人人有責

近年來，受國內經濟下行影響，部分企業經營困難，銀行授信風險增加，不良貸款增多，資產損失嚴重。不良資產是銀行家心中的痛。如何堵截和化解風險損失，再次成為銀行業的重要課題。銀行經營的不僅是貨幣，更是風險。風險就是一種損失的可能性，經營得好就能獲利，經營不好就會損失。而易使銀行遭受重大損失的，就是以貸款為主的各類授信業務。

多年來，我國銀行業對於貸款管理要求做到“三查”,即貸前調查、貸時審查、貸後檢查。而現在隨著銀行的業務發展、規模擴大、品種增多、管理細化，我們進一步將授信風險管理細分為六個階段，即：授信調查、授信審查、授信審批、授信放款、授後管理、授信回收。

銀行是經營風險的企業，每位員工都是這部機器中的一顆螺絲釘。授信風險管理的六個階段，就如同生產流水線上的六個環節、六道工序、六道防線。每個崗位上的員工都做到人人負責、個個把關，遵章辦事、按規操作，確保業務在自己手上沒有問題，不把風險隱患傳給下道工序，纔能終生產出保質保量的產品，纔能安全收回貸款本息。

在分類整理本書的案例時，我體會到，每道環節防控風險的工作重點有所不同：授信調查人員要搞清客戶情況的真實性，授信審查審批人員要研判授信的安全性，授信放款人員要嚴把材料的合規性，授後管理人員要注重風險苗頭的預警，授信回收人員要掌握化解風險的能動性。各盡所能，各盡其職。

銀行授信風險主要有信用風險、市場風險、操作風險。本書的重點，是提示銀行員工，在授信業務全程操作過程中應注意和防範哪些風險。

學習案例，引以為鋻

前事不忘, 後事之師。前車之轍，後車可鋻。做授信、防風險，類似於打仗。打了勝仗要總結經驗，加以推廣，用以擴大戰果。打了敗仗要總結教訓，找出問題所在，加以改進，避免再次遭受同樣的損失。

本書中所有的案例都是真實的，希望讀者通過學習，在頭腦中能夠記住這些風險。在授信調查、授信審查、授信審批、授信放款、授後管理、授信回收等多項工作中，當遇到某種情況時，希望能聯想到本書提到的案例，引起警惕，加以防範。

有些案例在某一家銀行發生了，可能是孤立的、偶然的、個別的現像，但是如果從多家銀行彙總起來看，如果都有發生，那可能就是銀行業的常見風險。比如申報材料造假問題、應收賬款重復質押問題、大宗物資虛假質押問題，等等。這些都需要業務人員在操作中加以注意，主管部門在制度中加強管理。銀行對於合作多年的老客戶也不能施以輕信。雖然老話說“有借有還、再借不難”，但我們要注意的是，企業也和人一樣是有生命期限的，有生就有死。以前經營好的企業，不一定意味著永久經營好。本書中許多案例說明，那些合作多年且正常還本付息的企業，經過幾年以後，也還可能會出現新的問題。正所謂“人無千日好、花無百日紅”。因此，銀行面對老客戶的新借款，仍必須認真嚴格調查和審查，看看有沒有新的潛在風險。

結合實際，學以致用

本書的目的，是把大量案例收集起來，簡單地彙編成冊給大家看嗎？顯然不是。本書的目的，是使銀行員工做到“兩個提高”，一是增強風險意識，知曉風險無處不在，無時不有，操作不當，損失慘重；二是提高防範技能，知曉授信業務各階段都有哪些風險，如何識別和防範這些風險。

筆者收集了600多個案例，這些發生在不同行業、不同地區、不同企業、不同產品、不同借款用途、不同擔保方式的個案，表面上沒有共同點，相互間缺乏關聯度，如何從中揭示出共性的問題和經驗，供大家交流借鋻呢？筆者根據授信操作流程，按不同階段的風險進行分類，找出共同的風險特征，警示銀行人員在辦理業務時注意防範。本書中，大部分是銀行員工發現問題而堵截風險的成功事例，少部分是失職瀆職發生損失的失敗案例。如果你是信貸客戶經理，應該在學習案例的同時，聯繫自己的工作，看看自己的授信客戶是否存在同樣的風險問題。如果你是風險管理人員，可以根據本書中揭示的風險問題，有針對性地健全本行的管理制度，完善《授信調查》《授信審查》《授後檢查》各個模板的內容。通過學習他行的經驗，吸取他行的教訓，避免發生同樣的風險事件。當然，本書彙編歸納的風險遠不能涵蓋現實業務中出現的所有情況。因此，希望本書能夠成為讀者學習的一個平臺，提升業內人士對各類風險的預判及規避能力，強化風險管控，增強全面風險管理能力和可持續發展能力。關於本書內容的幾點說明

本書中在“防範”風險的總稱之下，把放款前叫作“堵截”風險，放款後叫作“化解”風險。在授信業務過程中，風險防控在放款之前和之後是一個重要的分水嶺。放款前資金在銀行手上，銀行說了算，發現風險可以主動停止放款加以堵截。而放款後資金在客戶手上，客戶說了算，銀行發現風險隻能被動采取措施加以化解。本書每個案例都有一個揭示關鍵點的小標題。因為每一筆貸款出了問題，都能分析找出許多原因，但其中必有一個主要的原因。筆者把它們作為小標題列出來，可以使讀者能抓住重點。在實際工作中，具體情況是復雜的，大家對於企業都有哪些風險，應從各方面加以研究判斷。

本書根據大量案例和日常積累資料，歸納編制了《授信操作風險明細表》作為附件，以使大家能夠快速、簡捷地掌握風險點，注意在業務操作中加以防範。當然，該表隻是拋磚引玉。各家銀行的風險主管領導和管理部門，可根據本行實際情況，對該表中內容進行補充完善，形成各自的規範模板，設置到授信業務管理的信息繫統中。而對於這些風險的識別與防範，則是銀行各級領導和管理部門需要花更多時間、精力，下更大功夫去研究解決的問題。

本書每章主要由三部分內容組成：部分是操作規範，銀行員工要做到有章可循；第二部分是注意事項，要防止日常業務操作失誤；第三部分是實際案例，供大家學習借鋻。有些章節的案例較少，隻是由於收集到的資料數量較少而已，並不表明該階段業務的風險就小，大家切不可掉以輕心。